我們是建筑公司，注冊(cè)地和項(xiàng)目地在同一地方，公司成立不久，一直未開銷項(xiàng)發(fā)票，但是有工程預(yù)收款，也已經(jīng)預(yù)繳的增值稅，2019年12月要開銷項(xiàng)發(fā)票，1月份報(bào)稅的事，企業(yè)所得稅要按利潤表數(shù)據(jù)填列嘛？還是只是預(yù)繳企業(yè)所得稅？

答： 按利潤填列申報(bào)，不是預(yù)繳納

當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，且預(yù)繳過增值稅的時(shí)候，月末該怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？？那不需要繳納增值稅，企業(yè)所得稅的情況下，預(yù)繳的附加稅和企業(yè)所得稅又該怎么處理？(建筑業(yè)異地預(yù)繳)

答： 借：應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～轉(zhuǎn)出未交增值稅 ～預(yù)繳增值稅 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～預(yù)繳各項(xiàng)附加稅 所得稅同上

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

外建安預(yù)繳綜合申報(bào)表里面申報(bào)表的列表（增值稅及附加稅費(fèi)預(yù)繳申報(bào)表、建筑企業(yè)項(xiàng)目部預(yù)繳企業(yè)所得稅）填完增值稅及附加稅費(fèi)預(yù)繳申報(bào)表點(diǎn)擊申報(bào)一直提示“您未進(jìn)行建筑企業(yè)項(xiàng)目部預(yù)繳企業(yè)所得稅，請(qǐng)先處理再申報(bào)提交”意思是要先繳款企業(yè)所得稅再申報(bào)嗎

答： 您好 請(qǐng)問您企業(yè)所得稅填了預(yù)繳申報(bào)表嗎