11月利潤表是盈利25449.48 我10月做了個分錄 借本年利潤 貸利潤分配-未分配利潤 借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)付股利 是不是這個分錄做錯了? 怎么我本年利潤科目里的余額和我11月利潤表的余額對不上呢?怎么回事?
莉莉婭LLY
于2019-12-05 15:53 發(fā)布 ??1155次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2019-12-05 15:56
你是按月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的嗎
相關(guān)問題討論

同學(xué)你好
是這樣做的
但是如果分紅給自然人還有個稅哦
2022-09-13 10:42:04

你好,按第一種方式處理的
2019-01-07 08:29:58

那結(jié)轉(zhuǎn)利潤之后,本年利潤會不會減少
2018-03-22 16:12:27

分紅時
借:利潤分配--應(yīng)付股利
貸:應(yīng)付股利
同時
借:利潤分配--未分配利潤 貸:利潤分配--應(yīng)付股利
2019-12-12 15:21:38

利潤分配
1、摘要:計提利潤分配 借:利潤分配---應(yīng)付股利 貸:應(yīng)付股利;
2、摘要:結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配 借:利潤分配—未分配利潤 貸:利潤分配—應(yīng)付股利;
備注:這個是分配股利。用股東決議做原始憑證。
3、摘要:發(fā)放股利 借:應(yīng)付股利,應(yīng)交稅費—應(yīng)交個人所得稅, 貸:銀行存款;!不分紅就不做憑證分錄
如果有個人股東的,要代扣代繳個人所得稅
年底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤:(必須做的憑證)
1、 摘要:結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 借:本年利潤 貸:利潤分配—未分配利潤
發(fā)生虧損摘要:結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 借:利潤分配-未分配利潤 貸:本年利潤。必須做!
2、 摘要:提取法定盈余公積,借:利潤分配-未分配利潤,貸;利潤分配—提取法定盈余公積。
必須做!沒有利潤不計提不用做憑證 。
3、 摘要:宣告發(fā)放現(xiàn)金股利,借:利潤分配-未分配利潤,貸:利潤分配---應(yīng)付現(xiàn)金股利。
有董事會決議就做,沒有就不做!
2017-03-24 18:52:08
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