小玉米 追問

2019-12-05 11:53

是燈具貨款

李老師A 解答

2019-12-05 11:55

借預(yù)付賬款
貸銀行存款
等發(fā)票開過來
借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸預(yù)付賬款
你這個(gè)燈具用于生產(chǎn)什么？還是直接賣？

小玉米 追問

2019-12-05 11:56

然后等我們把燈具銷售出去時(shí)才確認(rèn)收入是嗎，我們是三方合作賺差價(jià)的

李老師A 解答

2019-12-05 11:57

您好，那你直接做借庫存商品-燈具
                            應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
                          貸應(yīng)付賬款
是的，銷售時(shí)才做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本

小玉米 追問

2019-12-05 11:59

到貨時(shí)不是應(yīng)該做貸:預(yù)付賬款嗎

小玉米 追問

2019-12-05 12:00

上月我付了貨款，廠家也開發(fā)票過來了，先不結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，等收入時(shí)才結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

李老師A 解答

2019-12-05 12:00

您好，是的，剛才打錯(cuò)了，應(yīng)該沖預(yù)付賬款，因?yàn)橹皰斓念A(yù)付賬款

小玉米 追問

2019-12-05 12:56

好的，11月付款，并收到發(fā)票，11月結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎，還是等收入后才結(jié)轉(zhuǎn)？

李老師A 解答

2019-12-05 12:57

你好，等收入實(shí)現(xiàn)時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)成本