金暖陽 追問

2019-12-05 09:41

建筑行業(yè)一般納稅人，掛靠方用我公司的資質(zhì)給甲方開票70，甲方給我回款70，我給掛靠方付款60（70扣除稅費(fèi)7，管理費(fèi)2，手續(xù)費(fèi)1），我60分兩次付給掛靠方，第一次付30，剩余30未付，掛靠方給我提供69的成本票。這每個步驟的會計分錄外賬怎么做，內(nèi)賬怎么做

金暖陽 追問

2019-12-05 09:41

那你做這個賬務(wù)

金暖陽 追問

2019-12-05 09:42

仔細(xì)看數(shù)字，然后給我一個整體的詳細(xì)的分錄

樸老師 解答

2019-12-05 09:50

內(nèi)帳 開票 借 應(yīng)收賬款 貸其他應(yīng)付款 給掛靠方付款 借其他應(yīng)付款 貸銀行存款  其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)  掛靠方提供成本票內(nèi)帳可以不做

金暖陽 追問

2019-12-05 09:52

成本票不做怎么體現(xiàn)他提供夠了沒

金暖陽 追問

2019-12-05 09:53

那我收到工程款怎么做，你開票借應(yīng)收貸其他應(yīng)付，我收到工程款呢，您仔細(xì)看我的賬務(wù)，

樸老師 解答

2019-12-05 10:02

你們外賬按照什么確認(rèn)收入和成本的

金暖陽 追問

2019-12-05 10:03

開票金額呀

樸老師 解答

2019-12-05 10:07

如果成本票要計入內(nèi)帳知道成本票金額 那就根據(jù)實(shí)際收到的成本票計入其他應(yīng)付款

金暖陽 追問

2019-12-05 10:12

我說的賬務(wù)麻煩整體做一遍，其他的不用說了，我一會問，先做完我再說，每個步驟都麻煩跟著我的賬務(wù)做一下

樸老師 解答

2019-12-05 10:20

借其他應(yīng)付款70 貸銀行存款30  其他業(yè)務(wù)收入2 財務(wù)費(fèi)用1 應(yīng)交稅費(fèi)7 預(yù)付賬款30    收到工程 借銀行存款 貸 應(yīng)收賬款
等到后面付這個內(nèi)帳的30 借 預(yù)付賬款 30

樸老師 解答

2019-12-05 10:21

實(shí)際收到69萬發(fā)票 就其他應(yīng)付款69 貸方預(yù)付29

金暖陽 追問

2019-12-05 10:56

前面預(yù)付賬款就付了60，收到69的發(fā)票，你貸預(yù)付69，那不是就不對了么

樸老師 解答

2019-12-05 11:10

預(yù)付60 再付銀行9就可以了

金暖陽 追問

2019-12-05 11:13

問題是我付了60就已經(jīng)付完了，怎么可能再付9呢么，你有沒有看一下整體的金額，你對一下就知道，我該付的就只有60

樸老師 解答

2019-12-05 11:14

實(shí)際收到60萬發(fā)票 就其他應(yīng)付款60 貸方預(yù)付60，是六十

金暖陽 追問

2019-12-05 11:21

老師問題是我實(shí)際付了60，收到69的成本票

樸老師 解答

2019-12-05 11:27

9萬不付了就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入去，如果要付就按照我上面69的來做

金暖陽 追問

2019-12-05 11:35

您這不合適吧，我內(nèi)賬沒收到9萬呀，怎么計入營業(yè)外收入

樸老師 解答

2019-12-05 11:36

你外賬得做的，內(nèi)賬按照實(shí)際的六十來做

金暖陽 追問

2019-12-05 11:43

那收到69的成本票怎么辦，以后查數(shù)字對不上么

樸老師 解答

2019-12-05 11:47

你內(nèi)賬直接寫個說明附在后面就行了