南言 追問

2019-12-04 15:31

我是說11月沒有收到發(fā)票怎么做分錄？12月收到發(fā)票又怎么做？

辜老師 解答

2019-12-04 15:34

這個可以在11月付款就計入財務(wù)費用的

南言 追問

2019-12-04 15:34

那12月收到發(fā)票，發(fā)票怎么處理？

辜老師 解答

2019-12-04 15:35

收到發(fā)票不用賬務(wù)處理的，放在之前憑證后面就可以

南言 追問

2019-12-04 15:39

那11月憑證已經(jīng)裝訂了，夾在后面嗎？還有前面答應(yīng)我們是專票，但是現(xiàn)在還沒收到發(fā)票，不確定是不是專票?，F(xiàn)在11月我沒有做進項稅額處理，而是直接進費用。那12月收到專票，進項稅額又怎么處理呢？

辜老師 解答

2019-12-04 15:40

12月收到的是專票，認證，賬務(wù)處理就是，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅  借;財務(wù)費用  負數(shù)

南言 追問

2019-12-04 15:42

就是說11月不用先暫估入賬，直接以實際金額入賬，12月收到專票時，就不用先沖銷11月的這筆，在以專票金額入賬。直接就以老師你的這筆入賬就可以了是嗎？還是我說的方法也可以？

辜老師 解答

2019-12-04 15:54

11月以實際金額入賬
12月收到專票，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅 借;財務(wù)費用 負數(shù)