知足常樂 追問

2019-12-04 14:32

這個需要繳納哪幾個稅種

蔣飛老師 解答

2019-12-04 14:34

增值稅13%
城建稅7%
教育費(fèi)附加3%
地方教育附加2%
印花稅萬分之三
企業(yè)所得稅25%

知足常樂 追問

2019-12-04 14:37

可是稅務(wù)局代開的銷售砂石料發(fā)票收的是增值稅及資源稅

蔣飛老師 解答

2019-12-04 14:40

對的。有的地方會代扣代交資源稅的

知足常樂 追問

2019-12-04 14:58

那我這邊現(xiàn)在只做計提繳納增值稅的三項附加稅就可以了對嗎？

蔣飛老師 解答

2019-12-04 15:09

你好！

對的。

知足常樂 追問

2019-12-04 21:31

老師，前期購進(jìn)砂石料時，對方?jīng)]有提供發(fā)票，但公司這邊做了原材料入庫可以嗎？現(xiàn)在已銷售，沒有發(fā)票可以做成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

蔣飛老師 解答

2019-12-05 06:54

會計上可以做成本結(jié)轉(zhuǎn)，但稅務(wù)上是不認(rèn)可的（記著所得稅匯算清繳時調(diào)增）

知足常樂 追問

2019-12-05 08:30

那么現(xiàn)在去補(bǔ)開發(fā)票，備注欄寫明某年某月等內(nèi)容可以嗎？

蔣飛老師 解答

2019-12-05 08:41

你好！

可以的

知足常樂 追問

2019-12-05 08:43

備注標(biāo)明時間補(bǔ)開的發(fā)票，在稅務(wù)上應(yīng)該沒問題吧，不會影響所得稅匯算清繳是嗎？不需要做調(diào)增處理對嗎？

蔣飛老師 解答

2019-12-05 08:46

對的，不需要做調(diào)增處理的

知足常樂 追問

2019-12-05 08:59

好的，謝謝老師指點(diǎn)

蔣飛老師 解答

2019-12-05 09:04

好的，

不客氣。