有魅力的星星 追問

2019-12-04 13:10

洗潔精用于職工福利，不得抵扣，是選擇“不抵扣的發(fā)票”認(rèn)證嗎？
如果“不抵扣的發(fā)票”，怎么做賬？

有魅力的星星 追問

2019-12-04 13:12

汽車的服務(wù)費(fèi)作為進(jìn)項(xiàng)抵扣，那是不是就只有進(jìn)項(xiàng)，沒有銷項(xiàng)了？

立紅老師 解答

2019-12-04 13:18

你好，1、不抵扣的發(fā)票，將金額全部計(jì)入洗潔精的成本。
2、你單位 平時沒有銷售業(yè)務(wù)，如果 有銷售業(yè)務(wù)，就有銷項(xiàng)稅額

有魅力的星星 追問

2019-12-04 15:00

公司買的辦公生活用品（比如吸塵器、零食），購進(jìn)時怎么做分錄？在使用過程中，稅費(fèi)又該怎么做分錄？
如果平臺上有的專票一直沒有勾選（可能因?yàn)椴恍璧挚郏蚴前l(fā)票丟失的情況），超過一年，有影響嗎？

立紅老師 解答

2019-12-04 15:03

你好，
1、公司買的辦公生活用品（比如吸塵器、零食），購進(jìn)時怎么做分錄？——借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)等  貸：銀行存款
2、在使用過程中，稅費(fèi)又該怎么做分錄？——使用中不涉及稅費(fèi)
3、如果平臺上有的專票一直沒有勾選（可能因?yàn)椴恍璧挚?，或是發(fā)票丟失的情況），超過一年，有影響嗎？——有可能形成滯留票，會被稅務(wù)機(jī)關(guān)詢問

有魅力的星星 追問

2019-12-04 15:07

1、公司買的辦公生活用品（比如吸塵器、零食），購進(jìn)時怎么做分錄？——借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)等 貸：銀行存款
問：購買進(jìn)來的用品，是專票，不需要列明進(jìn)項(xiàng)嗎？

2、在使用過程中，稅費(fèi)又該怎么做分錄？——使用中不涉及稅費(fèi)
問：所以針對的稅費(fèi)，在使用過程中怎么做賬？

3、如果平臺上有的專票一直沒有勾選（可能因?yàn)椴恍璧挚?，或是發(fā)票丟失的情況），超過一年，有影響嗎？——有可能形成滯留票，會被稅務(wù)機(jī)關(guān)詢問
問：那超過一年了，再勾選為“不可抵扣的發(fā)票”可以嗎？

立紅老師 解答

2019-12-04 15:16

你好，1、吸吸塵器可以計(jì)進(jìn)項(xiàng)，食品不可以。
2、不能抵扣的稅直接計(jì)入成本費(fèi)用
3、抵扣認(rèn)證期限為360天

有魅力的星星 追問

2019-12-04 15:33

1、吸吸塵器可以計(jì)進(jìn)項(xiàng)，食品不可以。
2、不能抵扣的稅直接計(jì)入成本費(fèi)用
問：食品不可以進(jìn)項(xiàng)，購進(jìn)時和分?jǐn)倳r怎么賬務(wù)處理？

立紅老師 解答

2019-12-04 15:34

你好，您的食品是做什么用的？

有魅力的星星 追問

2019-12-04 15:35

職工福利，麻煩老師寫一下各個步驟的分錄

立紅老師 解答

2019-12-04 15:39

你好，職工福利不允許抵，
購入時，借庫存商品  貸：銀行存款等
發(fā)放時，借:管理費(fèi)用——福利費(fèi)  貸：應(yīng)付職工薪酬 ——職工福利  同時，借：應(yīng)付職工薪酬——職工福利  貸;庫存商品

有魅力的星星 追問

2019-12-04 15:43

那為職工提供的旅游，在購買時和發(fā)放時，又該分別怎么做賬？

立紅老師 解答

2019-12-04 15:46

你好，借:管理費(fèi)用——福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 ——職工福利 同時，借：應(yīng)付職工薪酬——職工福利 貸;銀行存款

有魅力的星星 追問

2019-12-04 15:50

這里的旅游費(fèi)進(jìn)項(xiàng)也是不允許抵扣的是嗎？
如果進(jìn)項(xiàng)發(fā)票丟失，還需要去勾選為“不可抵扣的發(fā)票”嗎？

立紅老師 解答

2019-12-04 16:00

你好，1、是的，不能抵扣
2、發(fā)票丟失，需要向稅務(wù)機(jī)關(guān)報備，登報公示。不需要。