風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:14

那我之前做賬有進(jìn)項(xiàng)稅額，但這次沒認(rèn)證，開票方重開的票也只能下次報(bào)稅前認(rèn)證了，那進(jìn)項(xiàng)稅這塊賬務(wù)處理怎么做？

宸宸老師 解答

2019-12-03 16:16

您好，您之前如果做賬是直接價(jià)稅入賬的對(duì)嗎？
然后您等拿到發(fā)票的當(dāng)月（認(rèn)證發(fā)票）先做上面憑證的紅沖分錄，然后再做藍(lán)字分錄（此時(shí)體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅）

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:19

不是的，我們做賬沒發(fā)現(xiàn)問題正常做的，借記管理費(fèi)用 借記應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

宸宸老師 解答

2019-12-03 16:20

您好，我現(xiàn)在問您你當(dāng)時(shí)第一筆分錄的時(shí)候，勾選認(rèn)證了嗎

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:21

沒有，

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:21

所以就不能放進(jìn)項(xiàng)稅里了

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:22

怎么調(diào)賬？

宸宸老師 解答

2019-12-03 16:23

您好，(⊙o⊙)…。。。
那您勾選的進(jìn)項(xiàng)稅賬套里的進(jìn)項(xiàng)稅是對(duì)不起來的吧？


您拿到新的發(fā)票以后，把新的發(fā)票放入之前的憑證（要勾選認(rèn)證）。再補(bǔ)一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄  
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:39

我打算這個(gè)月就不勾選了 下個(gè)月再勾，那我之前入賬的進(jìn)項(xiàng)稅要做轉(zhuǎn)出嗎

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:40

而且進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是貸方科目吧 可以做到借方嗎

宸宸老師 解答

2019-12-03 16:40

您好，可以的，可以直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:44

那發(fā)票回來后怎么處理

宸宸老師 解答

2019-12-03 16:47

1.您當(dāng)時(shí)沒有勾選的情況下，就做了進(jìn)項(xiàng)稅，并且沒有申報(bào)，所以現(xiàn)在您補(bǔ)一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄。
2.發(fā)票收到以后，補(bǔ)一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅的分錄

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:52

我是11月份的帳還沒結(jié)賬能改，我應(yīng)該怎么做

宸宸老師 解答

2019-12-03 16:53

您好，
11月直接做進(jìn)轉(zhuǎn)的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 16:58

因?yàn)榘l(fā)票重開日期是12月了，我這次不能勾選了，帳是入在11月了但是我們沒結(jié)賬能改，那我11月怎么做？

風(fēng)雨瀟瀟~~~ 追問

2019-12-03 17:00

我的意思是憑證就是11月的，怎么入賬？但票要拿走換，日期要變成12月，不能認(rèn)證

宸宸老師 解答

2019-12-03 17:00

您好，我上面不是說了嗎，現(xiàn)在做一筆進(jìn)轉(zhuǎn)的分錄就可以了