老師，你好，我們是購(gòu)買(mǎi)方，現(xiàn)查出2018年收到的一張專(zhuān)票，對(duì)方涉嫌虛開(kāi)發(fā)票 ，稅局要求我們將這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，昨天已辦理轉(zhuǎn)出，并交納了滯納金 ，這個(gè)要怎么做帳呀

答： 同學(xué)你好 借，以前年度損益調(diào)整 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增進(jìn)轉(zhuǎn)出 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 借，以前年度損益調(diào)整一滯納金 借，應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 貸，銀行存款

老師好，我單位本身就是酒店，有時(shí)候滿(mǎn)房了就把客人送到別的酒店入住了，我單位給客人開(kāi)的是專(zhuān)票，同時(shí)，對(duì)方酒店給我們開(kāi)發(fā)票，這樣收到另一家酒店開(kāi)具的發(fā)票直接沖我們的收入可以嗎，可是人家給我們是專(zhuān)票，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

答： 你好，不能直接沖收入，要做成本。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，我們是外貿(mào)公司有內(nèi)銷(xiāo)也有外銷(xiāo)，比如收回來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票用途是為了發(fā)貨外銷(xiāo)產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)，是要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額還要發(fā)票認(rèn)證嗎？

答： 同學(xué)你好 出口的要轉(zhuǎn)出的， 要認(rèn)證的，勾選退稅不抵扣認(rèn)證