宇飛老師 解答

2019-12-02 23:09

會計分錄是顯示在一起的折舊，實際還是根據(jù)折舊表分別計算累加。

劉裕鴻（? ? ?） 追問

2019-12-02 23:10

那就是錄入兩個固定資產(chǎn)嗎？

劉裕鴻（? ? ?） 追問

2019-12-02 23:10

生成兩個憑證？

宇飛老師 解答

2019-12-02 23:25

不是的，固定資產(chǎn)一個月計提一次折舊，一般財務(wù)系統(tǒng)里會有固定資產(chǎn)模塊，可以根據(jù)錄入的固定資產(chǎn)原值、固定資產(chǎn)類別、折舊期限、殘值率等信息自動計算每個固定資產(chǎn)當月應(yīng)該計提的折舊，然后按照同種類別的固定資產(chǎn)歸集該類固定資產(chǎn)當月計提的折舊總額，生成在一張憑證上面。如果沒有這個模塊就自己手動計提然后加總咯，簡而言之，最終就是借：管理費用（假設(shè)管理用），貸：累計折舊-二級科目（按類別，比如通用設(shè)備類，電子設(shè)備類還是運輸類這樣子）。

劉裕鴻（? ? ?） 追問

2019-12-03 08:17

但是我這個月錄入固定資產(chǎn)，不同型號分開錄進去的話，是生成兩個憑證，次月才折舊呢。。。

宇飛老師 解答

2019-12-03 08:24

如果是這個月新買的固定資產(chǎn)，次月開始計提折舊，你那個生成兩個憑證應(yīng)該是不同的軟件差異，也有可能是設(shè)置問題，這個無所謂的，總的計提折舊金額別錯了就好。

宇飛老師 解答

2019-12-03 08:28

我這邊是按照類別計提在一個憑證上，然后后面附上系統(tǒng)打印出來的折舊計算清單作為附件。