晶 追問

2019-12-02 13:10

我們這個合同里面有一部分是免稅的，有一部分不是免稅的，開票的時候怎么處理

立紅老師 解答

2019-12-02 13:18

你好，免稅部分不能開專票，可以開普票，不免稅的部分可以開專票

晶 追問

2019-12-02 13:22

對方是事業(yè)單位，不需要給他們開專票，我們的中標(biāo)合同里面大部分是苗木費用，有一部分人工費，就是我們給對方造林的費用，還有一小部分是苗圃基地的道路及管道建設(shè)，這個我們給對方開票具體該怎么開，苗木費和人工費可以加在一起開苗木費，享受免稅政策嗎

立紅老師 解答

2019-12-02 13:26

你好，苗木是免稅的，開免稅發(fā)票，稅率為*的，人工應(yīng)不免稅。

晶 追問

2019-12-02 13:29

我們就按照合同的金額給對方開人工費的發(fā)票嗎，如果我們找稅務(wù)局代開普票，后期我們?nèi)〉萌斯べM的專票可以抵扣嗎

立紅老師 解答

2019-12-02 13:40

你好，是的，按合同中人工費的金額開具發(fā)票，對應(yīng)人工費部分所取得的專票可以抵扣

晶 追問

2019-12-02 14:13

老師，那中標(biāo)后我們就簽了一個簡易的合同約定了價款總額還有付款時間，里面的分項沒有寫，是不是需要分別簽訂合同，苗木銷售合同和勞務(wù)建筑合同，我們已經(jīng)簽了第一份簡易的合同并備案了怎么辦

立紅老師 解答

2019-12-02 14:22

你好，抱歉，合同業(yè)務(wù)不太熟悉，這個業(yè)務(wù)幫您回答不了。建議您可以就此問題向其他老師進行提問。非常抱歉。

晶 追問

2019-12-02 14:27

老師，那我們這筆資金到賬我們做成預(yù)收款，只需要對勞務(wù)費和建筑服務(wù)這兩塊兒確認(rèn)銷項稅額吧，我們確定了銷項，現(xiàn)在沒有進項怎么辦，估計明年才有陸續(xù)的進項進來

立紅老師 解答

2019-12-02 14:39

你好，進項需要有進項票才能抵扣的。

晶 追問

2019-12-02 15:01

老師那我們收到的全部價款只開20%的票，別的放到預(yù)收款，預(yù)收款這部分不開票的話，用確認(rèn)增值稅嗎

立紅老師 解答

2019-12-02 15:08

你好，不開票不用計算銷項稅