陽(yáng) 追問

2019-12-01 10:57

如那可不可以做成是由員工承擔(dān)的，實(shí)際公司承擔(dān)，這樣就不會(huì)扣除了吧！

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:02

這樣的話 帳處理不平的 因?yàn)槭菑墓べY里扣除的

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:08

我做計(jì)提 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——工資
                   貸：應(yīng)付職工薪酬(含稅)
發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬
                   貸：其他應(yīng)收款——個(gè)稅
                        銀存
然后 扣繳個(gè)稅 借：其他應(yīng)收款—個(gè)稅
                      貸：銀存

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:10

那這個(gè)是還是包含在工資里面的  您的意思是多計(jì)提工資 本來6000 個(gè)人所得稅30 然后您計(jì)提工資6030？

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:12

是的

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:13

如果您這樣計(jì)提的話 個(gè)人所得稅=(6030-5000)*0.03=30.9  跟您繳納的會(huì)有差異額 不會(huì)平 我前面說的就是這個(gè)意思

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:15

那我就計(jì)提6030.9，按照這部分就是員工扣的就好了

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:16

這樣計(jì)提也可以 會(huì)稍微有點(diǎn)尾差

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:17

那這個(gè)尾差怎么辦？

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:18

尾差可以年末匯總計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:20

那就這樣吧，老師，我們公司還有一筆10月份的個(gè)稅，銀行賬單上有，但是10月份那部分人已經(jīng)離職了，當(dāng)時(shí)也沒有計(jì)提工資，那這個(gè)個(gè)稅我要怎么調(diào)平

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:21

那您可以把這個(gè)人的工資也可以像上面說的這樣處理

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:22

沒有的，因?yàn)槭寝D(zhuǎn)股公司嘛，所以我打算12月份重新申報(bào)我們這批新人的個(gè)稅，那批人的工資是不用計(jì)提的

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:23

只有個(gè)人所得稅 不需要計(jì)提工資？
那計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:27

那這樣的話匯算清繳要調(diào)增了是吧，這個(gè)是哪個(gè)稅法條例規(guī)定的，以前沒聽說過公司承擔(dān)的個(gè)稅匯算清繳要調(diào)增

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:28

對(duì)的 匯算清繳要納稅調(diào)增
這個(gè)是個(gè)人應(yīng)該承擔(dān)  但是公司幫忙承擔(dān)了 所以不能扣除  這個(gè)不是公司應(yīng)該承擔(dān)的支出 公司承擔(dān)了 當(dāng)然要納稅調(diào)整了 
您可以問下其他老師看是不是跟我解答一樣 
我自己?jiǎn)挝痪褪悄f的這樣的  單位承擔(dān)了我們的個(gè)人所得稅 年年匯算清繳調(diào)整的 稅務(wù)  事務(wù)所來都是一樣的結(jié)果

陽(yáng) 追問

2019-12-01 11:30

那如果這個(gè)個(gè)稅前任股東承擔(dān)，要不要納稅調(diào)增，我直接去沖其他應(yīng)付款——前股東

bamboo老師 解答

2019-12-01 11:30

如果這樣的 不需要 因?yàn)闆]有計(jì)入成本費(fèi)用