Bonnie 追問

2016-04-06 10:42

一般納稅人零售煙，酒，食品，服裝，鞋帽，銷售給模具制造 業(yè)，能開專票嗎？

Bonnie 追問

2016-04-06 21:08

商業(yè)企業(yè)，一般納稅人零售煙，酒，食品，服裝，鞋帽，（不包括勞保專用部分），化妝品等等消費品  不得開具專用票給個人和其他行業(yè)。
只能給零售煙，酒，食品，服裝，鞋帽，（不包括勞保專用部分），化妝品等等消費品公司  開具專票并且可以抵扣。

Bonnie 追問

2016-04-06 21:18

按企業(yè)間資金拆借的往來處理 借：其他應(yīng)收款—XX 單位 50萬貸：庫存現(xiàn)金50萬
可以考慮直接轉(zhuǎn)為壞賬，但注意匯繳時要納稅調(diào)增。 借：管理費用—壞賬 50萬   貸：其他應(yīng)收款50，請問怎么調(diào)增。要填哪些表。

鄒老師 解答

2016-04-06 10:36

除非是經(jīng)營煙，酒，食品，服裝，鞋帽的公司可以抵扣
其他的都不能抵扣

鄒老師 解答

2016-04-06 18:49

不可以的

鄒老師 解答

2016-04-06 21:09

是的

鄒老師 解答

2016-04-07 18:59

壞賬準(zhǔn)備通過資產(chǎn)減值損失，壞賬準(zhǔn)備科目核算，而不是管理費用
會涉及壞賬損失納稅調(diào)整，是否可以稅前扣除的表格