不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 12:38

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付福利費(fèi)，是這樣嗎

糖果老師 解答

2019-11-30 12:41

之前的分錄他是不是做的你寫的這個(gè)？
你現(xiàn)在做相反分錄，借應(yīng)付福利費(fèi)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 13:15

他以前都是按管理費(fèi)用，制造費(fèi)用，營(yíng)業(yè)費(fèi)用計(jì)提的，那我該怎么沖減

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 13:16

但管理費(fèi)用福利費(fèi)，制造費(fèi)用福利費(fèi)，營(yíng)業(yè)費(fèi)用福利費(fèi)。在賬上都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。沒有余額

糖果老師 解答

2019-11-30 13:18

按管理費(fèi)用，制造費(fèi)用，營(yíng)業(yè)費(fèi)用計(jì)提，這個(gè)沒什么問(wèn)題啊，為什么要沖回？

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 13:24

是預(yù)提，而不是實(shí)際發(fā)生

糖果老師 解答

2019-11-30 13:30

那這樣，他之前記到費(fèi)用的都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，那你沖回的時(shí)候記以前年度損益調(diào)整

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 13:53

是今年發(fā)生的，不是以前年度呢

糖果老師 解答

2019-11-30 13:54

那他結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去了？

糖果老師 解答

2019-11-30 13:55

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎，那就從本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)出

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 14:03

應(yīng)該都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，因?yàn)楣芾碣M(fèi)用-福利費(fèi)里并沒有余額，制造費(fèi)用的福利費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到成本里，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本進(jìn)入利潤(rùn)表了

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 14:04

老師，從本年利潤(rùn)里轉(zhuǎn)出，這個(gè)分錄怎么做啊

糖果老師 解答

2019-11-30 14:05

還是一樣的，其實(shí)就是做相反分錄，只是貸方不寫費(fèi)用類科目，寫的是本年利潤(rùn)

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 14:16

老師，我可以做紅字沖減嗎？借：本年利潤(rùn)（紅字金額），貸：應(yīng)付福利費(fèi)（紅字金額）？

糖果老師 解答

2019-11-30 14:19

可以的，做紅字沖減也可以的

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-11-30 14:21

我這樣做的分錄對(duì)不對(duì)？是不是相當(dāng)于當(dāng)時(shí)多了費(fèi)用時(shí)利潤(rùn)做低了，現(xiàn)在又多了一些利潤(rùn)出來(lái)

糖果老師 解答

2019-11-30 15:06

嗯嗯是的，這樣的分錄是對(duì)的