luck慧兒 追問

2019-11-30 09:16

好的，謝謝老師。

luck慧兒 追問

2019-11-30 09:17

印花稅 ：購銷合同沒有，按開出去的發(fā)票加上收到的發(fā)票相加 *萬分之三 嗎

meizi老師 解答

2019-11-30 09:18

你好 嗯 是的  如果沒有購銷合同就是按不含稅或者含稅金額的萬分之三 至于含稅還是不含稅看當(dāng)?shù)囟惥忠蟆?/p>

luck慧兒 追問

2019-11-30 09:47

內(nèi)蒙地區(qū)是含稅的，那么就是（含稅的收到的夠買發(fā)票?含稅的開出去的發(fā)票）*萬分之三。對嗎？

還有一個問題小規(guī)模納稅人開出去的專票按普票處理 ，
不用取得進項吧。

meizi老師 解答

2019-11-30 09:48

你好 是的  含稅的話就是這樣來計算的； 你還得考慮是否有未開票收入的部分 也得計算在內(nèi)的。不用 小規(guī)模開出去的專票是要繳納增值稅的

luck慧兒 追問

2019-11-30 09:51

是否有未開票收入的部分 計算在內(nèi)不明白，老師能詳細說一下嗎？

增值稅月不到10萬免稅是嗎

meizi老師 解答

2019-11-30 09:52

你好  小規(guī)模月不超過10萬季度不超過30萬免增值稅的 。就是說 你計算購銷的時候 未開票收入也是你銷售額的一部分 你不能只考慮開票部分的金額。

luck慧兒 追問

2019-11-30 09:54

就是說已經(jīng)賣出去的貨物和已經(jīng)購買的貨物沒開票的含稅部分嗎

meizi老師 解答

2019-11-30 09:58

你好 嗯 是的 也需要計算在內(nèi) 去考慮購銷合同的印花稅的

luck慧兒 追問

2019-11-30 10:04

哎 算不明白

meizi老師 解答

2019-11-30 10:05

其實你就想著 購銷 就是購進部分和銷售部分   購進有開票或者不開票的部分一起加起來 ；銷售有開票和不開票的加起來。合計就是你計算購銷合同的基數(shù)了

luck慧兒 追問

2019-11-30 10:43

好 謝謝老師

meizi老師 解答

2019-11-30 10:45

不客氣 幫到你就好

luck慧兒 追問

2019-11-30 11:13

但是發(fā)票沒到手 也沒開出去 也產(chǎn)生印花稅嗎

meizi老師 解答

2019-11-30 11:15

你好  你實際業(yè)務(wù)發(fā)生的  取得了這筆收入 只是還沒有開票的部分也要加進去的  支出的款項對方還沒開票給你們 當(dāng)期申報印花稅的時候也要加進去的   看業(yè)務(wù)的發(fā)生的期間是什么時候

luck慧兒 追問

2019-11-30 13:23

那就按金稅盤里的效果開票金額和收到的進貨發(fā)票金額加一起行嗎

meizi老師 解答

2019-11-30 13:27

你好 你沒有沒有開票的收入或者購進的無發(fā)票情況 是的 就是合計

luck慧兒 追問

2019-11-30 13:28

有開出發(fā)票款未到的，也有購買商品沒收到票的

meizi老師 解答

2019-11-30 13:30

你好  那也得加進去的 你得看發(fā)生的期間是你報的所屬期不？自己判斷下