筱然 追問

2019-11-30 09:14

老師，以后也不會(huì)有，不是說白條不可以入賬嗎。是不是先入賬，在所得稅匯算清繳調(diào)增利潤總額就可以了？

玲老師 解答

2019-11-30 09:15

你好 沒發(fā)票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發(fā)票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時(shí)調(diào)整應(yīng)納稅所得額交企業(yè)所得稅 ！

筱然 追問

2019-11-30 09:18

老師，比如說我第三季度有的費(fèi)用原始憑證是收據(jù)，我在第三季度不用調(diào)整，等到年度的時(shí)候再調(diào)整，是這樣嗎？

玲老師 解答

2019-11-30 09:28

對(duì) 平時(shí)正常做賬  年度匯算清繳時(shí)調(diào)整應(yīng)納稅所得額交企業(yè)所得稅 ！

筱然 追問

2019-11-30 11:47

老師，也就是說第四季度所得稅申報(bào)跟第三季度一樣不調(diào)整，等這一年度完了，有專門的一張所得稅匯算邊，是這樣嗎？

玲老師 解答

2019-11-30 11:53

對(duì)的 理解 的完全正確。

筱然 追問

2019-11-30 12:10

老師，像大額的原始憑證是收據(jù)的，先掛往來，等年底到稅務(wù)局代開發(fā)票可以嗎？

玲老師 解答

2019-11-30 12:13

你好也是可以的，等年底到稅務(wù)局代開發(fā)票可以

筱然 追問

2019-11-30 12:38

老師，是財(cái)務(wù)自己去稅務(wù)局代開，還是提供發(fā)票方到稅務(wù)局去代開。

玲老師 解答

2019-11-30 12:46

你好  是銷售方自己不能開發(fā)票去稅局代開發(fā)票

筱然 追問

2019-11-30 12:55

好的，謝謝老師。

玲老師 解答

2019-11-30 12:57

不客氣的！ 如果您這個(gè)問題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！