喜從天降 追問

2019-11-29 16:04

那做賬也可以做到明年去嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:04

你好，最好是做到及時入賬，偶爾跨月也是難免的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:05

我說的是跨年可以嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:06

你好，最好是不要跨年入賬，但是有的時候是難免的，比如12月份的發(fā)票放到次年1月份入賬

喜從天降 追問

2019-11-29 16:09

哦，這個月11月初我有兩張運費發(fā)票開進來，我想下個月認證抵扣和做賬可以嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:09

你好，是可以這樣處理的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:11

還有幾張是原材料發(fā)票下個月認證和做賬也可以吧

鄒老師 解答

2019-11-29 16:11

你好，是的，是可以的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:12

謝謝老師，還有普通發(fā)票能跨年做賬嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:15

你好，最好是當(dāng)年入賬，偶爾跨月或者跨年也是難免的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:16

也跟增值稅專用發(fā)票處理一樣嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:18

你好，是的，在入賬時間要求方面是一樣的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:56

增值稅專用發(fā)票如果先做賬，過一個月或幾個月后認證抵扣，應(yīng)該具體怎么操作？怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:57

你好
先入賬，借；原材料等科目，應(yīng)交稅費——應(yīng)交稅費（待認證進項稅額），貸；應(yīng)付賬款等科目
之后月份認證，借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交稅費（進項稅額），貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交稅費（待認證進項稅額）

喜從天降 追問

2019-11-29 17:04

那做第一個代認證進項稅額怎么申報？之后月份認證了又怎么申報？

鄒老師 解答

2019-11-29 17:05

你好
做第一個代認證進項稅額的時候不需要在附表二 進項稅額填寫申報
之后月份認證了才在附表二進項稅額欄次填寫申報的

喜從天降 追問

2019-11-29 17:48

那意思就是做代認證的時候申報跟往常一樣，沒有變化，做第二分錄實際認證的月份要填附表二？填寫附表二第幾列？還有我過幾個月之后認證沒時間規(guī)定吧？

鄒老師 解答

2019-11-29 17:49

你好
1，是的
2，填寫在本期認證相符本期抵扣的進項稅額欄次
3,需要在發(fā)票開具之日起360天以內(nèi)完成認證