孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-28 12:31

B公司應(yīng)如何給我開(kāi)票

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-28 12:55

開(kāi)具建筑服務(wù)給你，你作為成本處理

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-28 14:49

比如我中標(biāo)價(jià)100萬(wàn)，他就開(kāi)100萬(wàn)的建筑服務(wù)票給我嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-28 15:07

借，工程施工～合同成本
貸，應(yīng)付賬款100

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-28 15:46

我中標(biāo)100萬(wàn)，賣(mài)給他110萬(wàn)，如分錄照上面寫(xiě)的話(huà)最終賬面怎么處理呢

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-28 15:47

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-28 15:48

這也太假了吧，一分錢(qián)利潤(rùn)都沒(méi)有

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-28 15:59

你開(kāi)票給業(yè)主100萬(wàn)，你是按100萬(wàn)收入處理，
然后對(duì)方給你開(kāi)票是開(kāi)具多少？

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-29 08:53

不懂呢，我實(shí)際包給110萬(wàn)，但肯定不能按110萬(wàn)開(kāi)票啊，請(qǐng)老師指點(diǎn)賬務(wù)怎么處理

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-29 09:05

你這在會(huì)計(jì)上的處理是，你給業(yè)主方開(kāi)具100萬(wàn)的票。
你是不能直接開(kāi)票110萬(wàn)你的購(gòu)買(mǎi)方。
而是你的款項(xiàng)你購(gòu)買(mǎi)方有另外找你結(jié)賬，是他給你開(kāi)具這個(gè)發(fā)票，你作為成本處理，他會(huì)為收入處理。
開(kāi)多少合適 ，你們自定，差額部分你是沒(méi)辦法在稅務(wù)上體現(xiàn)的，你只能通過(guò) 私賬處理

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-29 09:11

那他就開(kāi)100萬(wàn)票給我嗎？開(kāi)票摘要寫(xiě)什么

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-29 09:13

是的，建筑服務(wù)費(fèi)，備注寫(xiě)明工程地址和名稱(chēng)

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-29 09:19

我開(kāi)給甲方是建筑服務(wù)，轉(zhuǎn)包單位開(kāi)給我也是建筑服務(wù)啊，一摸一樣的發(fā)票？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-29 10:00

是的，本就是同一個(gè)工程，

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-29 10:12

借：工程施工_合同成本100萬(wàn)
貸：應(yīng)付賬款100萬(wàn)
借：應(yīng)付賬款100萬(wàn)
貸：銀行存款100萬(wàn)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn)
貸：工程施工_合同成本100萬(wàn)

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-29 10:12

整個(gè)一套分錄是這么寫(xiě)么？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-29 10:43

你是
借 工程施工-合同成本
貸 應(yīng)付賬款 
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
借 銀行存款
貸 工程結(jié)算 
借 工程結(jié)算
貸 工程施工-合同毛利
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

孫娟娟 追問(wèn)

2019-11-29 10:57

老師好，是不是這么寫(xiě)？我覺(jué)得1是不是在2的前面啊，先從合同毛利里轉(zhuǎn)到工程結(jié)算，再?gòu)墓こ探Y(jié)算到銀行存款啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-29 11:14

你沒(méi)有倒數(shù)第二筆分錄 了，你沒(méi)有利潤(rùn)