(?′ω`?) 追問

2019-11-27 09:49

但是我只有480可以抵扣 另外四百是會(huì)員費(fèi)用
借：管理費(fèi)用  880
   貸：庫(kù)存現(xiàn)金 880
等以后遞減的時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
借：管理費(fèi)用 -480
是這樣嗎

小陳 解答

2019-11-27 09:52

可以的，或者你直接在當(dāng)月做：借：管理費(fèi)用400  應(yīng)交稅金  480  貸現(xiàn)金 880

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 09:56

借 管理費(fèi)用 400
  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）480
貸：庫(kù)存現(xiàn)金880
是這樣嗎

小陳 解答

2019-11-27 09:57

對(duì)的，是這樣的  不要走進(jìn)項(xiàng)稅  走應(yīng)交稅金-減免稅金

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:00

是應(yīng)交稅金-減免稅金還是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）啊 好像沒有學(xué)過這個(gè)應(yīng)交稅金

小陳 解答

2019-11-27 10:03

是這個(gè)    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值-----減免稅款

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:08

那我以后抵減時(shí)還需要把減免稅款轉(zhuǎn)出嗎
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 480    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 480

小陳 解答

2019-11-27 10:15

不用了，就放在那就行，以后你抵減的時(shí)候它會(huì)自動(dòng)抵減的，因?yàn)槎际窃趹?yīng)交增值稅下面的，所以你不用管它 ，報(bào)稅的時(shí)候記得申報(bào)就行

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:22

我們 還是手工記賬的  那那個(gè)減免稅款一直在借方放著嗎 還是轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里

小陳 解答

2019-11-27 10:23

對(duì)的，不用動(dòng)一直放著就行的   還是手工帳啊 ，做起來也是很辛苦的，怎么不用軟件呢，方便快捷呢

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:28

業(yè)務(wù)比較少 所以一直沒有用軟件  那個(gè)減免稅款不要平為0嗎

小陳 解答

2019-11-27 10:31

不用的，一直在那就對(duì)了

(?′ω`?) 追問

2019-11-27 10:46

好的 謝謝老師