欣然 追問

2019-11-25 20:41

會計(jì)分錄怎么做？報表怎么修正？沒有做過呢

糖果老師 解答

2019-11-25 20:43

會計(jì)分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
報表的更正是需要大廳更正的，給他一份正確的申報表就行

欣然 追問

2019-11-25 20:50

那156萬的進(jìn)項(xiàng)票的稅額大概有17萬，直接交嗎？老板會瘋掉的

糖果老師 解答

2019-11-25 20:52

看看能不能溝通一下，畢竟是前一個會計(jì)申報的事項(xiàng)，不是你申報的錯

欣然 追問

2019-11-25 20:57

跟老板商量嗎？如果老板不同意轉(zhuǎn)出怎么辦？有什么風(fēng)險？

糖果老師 解答

2019-11-25 20:58

不同意轉(zhuǎn)出，查到了的話罰款加滯納金了

欣然 追問

2019-11-25 21:01

那個票當(dāng)時抵扣后，當(dāng)月就進(jìn)成本了，這應(yīng)該沒有什么問題吧？還有老師想請教一下，每月的成本結(jié)轉(zhuǎn)是按照實(shí)際出庫呢還是按照銷售發(fā)票上的明細(xì)呢？

糖果老師 解答

2019-11-25 21:08

拿去抵扣的話，為什么還會計(jì)到成本呢，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話才要記成本的。
按照實(shí)際出庫進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的。

欣然 追問

2019-11-25 21:39

按實(shí)際出庫結(jié)轉(zhuǎn)需要什么附件嗎？拿去抵扣的話，為什么還會計(jì)到成本呢，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話才要記成本的。這句話不太理解，庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成為主營業(yè)務(wù)成本啊

糖果老師 解答

2019-11-25 21:55

我以為你說的是進(jìn)項(xiàng)稅拿去抵扣了還記在成本。
附件的話出庫單，還有銷售發(fā)票