檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 09:56

算稅時(shí)沒(méi)減待抵扣金額，只是做賬時(shí)，做了這筆待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)交稅費(fèi)在資產(chǎn)負(fù)債表上就不對(duì)了，最后的金額是應(yīng)該交的增值稅減去待認(rèn)證金額，

玲老師 解答

2019-11-25 10:26

報(bào)表是對(duì)的 報(bào)表要算上待抵扣這個(gè)金額  你看一下應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)賬就清楚了

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 10:41

我以為是我弄錯(cuò)了，是應(yīng)交稅費(fèi)－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？還是應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額？？

玲老師 解答

2019-11-25 10:47

是應(yīng)交稅費(fèi)－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 二級(jí)科目

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 10:51

好的，現(xiàn)在不是11月了嘛，報(bào)10月稅，繳納了增值稅和附加稅印花稅了。11月繳納的，是不是得做在11月賬里，那10月要計(jì)提嗎？怎么計(jì)提，11月繳納的。該怎么做賬？

玲老師 解答

2019-11-25 11:00

借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)未交稅費(fèi)貸銀行存款 借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 11:21

印花稅也要計(jì)提嗎？

玲老師 解答

2019-11-25 11:25

實(shí)務(wù)中印花不是當(dāng)月交的也計(jì)提了

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 11:25

額。好吧。

玲老師 解答

2019-11-25 11:44

不客氣，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù) 追問(wèn)??！

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 12:10

那計(jì)提增值稅附加稅時(shí)是不是附件，附上這個(gè)月繳納增值稅的繳款憑證

玲老師 解答

2019-11-25 12:17

交款時(shí)附 繳款憑證

玲老師 解答

2019-11-25 12:19

增值稅是確認(rèn)收入時(shí)就做了

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 12:22

意思確認(rèn)收入時(shí)做的那個(gè)就已經(jīng)算是計(jì)提增值稅了？

檸萌 追問(wèn)

2019-11-25 12:23

我都懵了，現(xiàn)在就是我做10月份賬，10增值稅和印花稅附加稅都在11月14號(hào)繳納了。我該怎么做賬，

玲老師 解答

2019-11-25 12:29

借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)  
  期末交稅轉(zhuǎn)賬 借 應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交稅費(fèi)