alexia 追問

2019-11-23 17:22

是報名培訓費，借：銀行存款
貸：其他應收款-報名培訓費
這是當月已經(jīng)收到錢，應該月底轉主營業(yè)務收入，應交稅費，以前的會計沒有轉，繳納稅款時直接
借：營業(yè)稅金及附加
貸：銀行存款

alexia 追問

2019-11-23 17:23

導致現(xiàn)在顯示掛賬，不知道怎么處理

小云老師 解答

2019-11-23 17:58

那你把這筆轉了，先把之前錯的沖了，借:銀行存款  貸:以前年度損益調(diào)整-稅金及附加，再做借:應收  貸:以前年度損益調(diào)整 應交稅費 借:應交稅費 貸:銀行存款