樸實(shí)的電燈膽 追問

2019-11-22 10:22

老師因?yàn)槲覀冎鞴茉?0月準(zhǔn)備單獨(dú)去申報(bào)這個固定資產(chǎn)，結(jié)果重慶的必須網(wǎng)上申報(bào)，做為開票，我們在10月備案了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理賬上和稅務(wù)上的？

樸實(shí)的電燈膽 追問

2019-11-22 10:24

做未開票收入，后期要臨時開票樣 我們專管員說，他就沒說，交我們?nèi)?月先改了來

洛洛老師 解答

2019-11-22 10:34

您好，其實(shí)這個可以月度申報(bào)增值稅的時候一起申報(bào)的?，F(xiàn)在的意思就是你們自己去申報(bào)稅局發(fā)現(xiàn)實(shí)際你們是在9月銷售了應(yīng)該交納稅金，所以你9月份只能做未開票收入了。做賬的話就跟正常一樣借銀行貸收入銷項(xiàng)稅，后面開具了發(fā)票的話就把發(fā)票貼在后面就可以了，可以只做這一筆分錄。開票后在申報(bào)稅的時候未開票收入哪里填一個負(fù)數(shù)就好。

樸實(shí)的電燈膽 追問

2019-11-22 10:47

老師，其中幾個點(diǎn)，我們9月做申報(bào)未開票收入，賬上：借現(xiàn)金  貸方不是走固定資產(chǎn)清理  幾個流程下來，確認(rèn)營業(yè)外收入，圖片顯示，還是你說收入怎么弄，我們怎么跟申報(bào)一致，后面開票填負(fù)數(shù)，但是賬上如果我做的固定資產(chǎn)清理，后面開票怎么做，不做那個收入，是固定資產(chǎn)了嘛，老師你的意思是9月做收入，后面開票月份賬上沖收入，在處置固定資產(chǎn)嗎？

洛洛老師 解答

2019-11-22 11:07

你好，你是銷售的你已經(jīng)使用過的固定資產(chǎn)？

樸實(shí)的電燈膽 追問

2019-11-22 11:25

嗯，我們銷售自己使用過的固定資產(chǎn)，貨車，我們是物流公司一般納稅人

洛洛老師 解答

2019-11-22 11:33

您好，賬務(wù)處理借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) ，借銀行存款 貸固定資產(chǎn)清理 銷項(xiàng)稅，最后看固定資產(chǎn)清理科目月再哪里轉(zhuǎn)入相應(yīng)的營業(yè)外收入或者支出。