小志 追問

2019-11-21 15:48

借 稅金及附加   紅字
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅   紅字
調(diào)整上年度多計(jì)提

bamboo老師 解答

2019-11-21 15:50

那現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅上有余額么

小志 追問

2019-11-21 15:51

沒有了，那還要做這樣的分錄嗎
借 利潤分配 紅字
貸 稅金及附加 紅字

bamboo老師 解答

2019-11-21 15:51

不需要做這筆分錄了 稅金及附加已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了

小志 追問

2019-11-21 15:53

稅金及附加本月會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，但我問學(xué)堂的另一位老師說需要再做這樣一筆分錄

bamboo老師 解答

2019-11-21 15:55

稅金及附加是損益科目 可以不做到利潤分配的
您現(xiàn)在稅金及附加還有余額？

小志 追問

2019-11-21 15:56

稅金及附加每月會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，不會(huì)有余額

bamboo老師 解答

2019-11-21 15:56

金額不大 計(jì)入了稅金及附加 不需要再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

小志 追問

2019-11-21 15:57

就兩百多

bamboo老師 解答

2019-11-21 15:58

金額不大 計(jì)入當(dāng)期可以的
當(dāng)然您要轉(zhuǎn)入利潤分配也可以

小志 追問

2019-11-21 15:59

我是這樣想的，稅金及附加本月會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，年末本年利潤不還是要結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配

bamboo老師 解答

2019-11-21 16:00

對(duì)的啊 這樣理解也是一樣的