彩麗老師 解答

2019-11-21 11:33

計提時：

借：管理費用-殘保金

貸：其他應(yīng)交款

實際交納時：

借：其他應(yīng)交款

貸：銀行存款

sure?? 追問

2019-11-21 11:48

你好，老師，我18年時并未計提，那么是現(xiàn)在做分錄要先補計提，然后實際繳納做你剛才說的兩筆分錄嗎？完稅證明不可以網(wǎng)上電子稅務(wù)局打印嗎？

彩麗老師 解答

2019-11-21 12:09

可以不用補計提，直接做  借：以前年度損益調(diào)整-殘保金    貸：銀行存款
同時結(jié)轉(zhuǎn)  借：利潤分配-未分配利潤   貸：以前年度損益調(diào)整-殘保金

彩麗老師 解答

2019-11-21 12:12

完稅證明也可以在電子稅務(wù)局網(wǎng)站打印

彩麗老師 解答

2019-11-21 12:36

希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

sure?? 追問

2019-11-21 14:56

老師，是這樣的，18年的時候還在籌辦期，還沒有開業(yè)，也沒有利潤，只有工資支出，那么分錄還是你說的這樣寫嗎？電子稅務(wù)局我找不到打印，還麻煩老師再解答下，感謝！

彩麗老師 解答

2019-11-21 15:04

那你就直接做  借：管理費用-殘保金 貸：銀行存款

彩麗老師 解答

2019-11-21 15:05

各省的電子稅務(wù)局網(wǎng)站界面不一樣，操作方法也有差異，建議你咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)局