你好 非常抱歉 這個(gè)沒有制度可以參考 學(xué)堂下載中心暫時(shí)只有費(fèi)用報(bào)銷及財(cái)務(wù)制度的模板

你好 目前還沒具體政策出來

關(guān)于現(xiàn)金收入管理制度 1．現(xiàn)金來源必須合理合法 　　單位的現(xiàn)金收入有多種來源，無論哪種來源都必須符合有關(guān)規(guī)定和實(shí)際需要。不能亂列開支項(xiàng)目，提取現(xiàn)金或出售商品（產(chǎn)品）金額在結(jié)算起點(diǎn)以上的，不得拒收銀行結(jié)算憑證而收取現(xiàn)金或按一定比例搭配收取現(xiàn)金；單位在國家規(guī)定的使用范圍和限額內(nèi)要使用現(xiàn)金，應(yīng)從開戶銀行提取，提取時(shí)應(yīng)寫明用途，由本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金，不得編造用途套取現(xiàn)金等。 　　2．不準(zhǔn)擅自坐支現(xiàn)金 　　坐支，是指從單位的現(xiàn)金收入中直接用于支付各種開支。坐支現(xiàn)金容易打亂現(xiàn)金收支渠道，不利于開戶銀行對(duì)單位的現(xiàn)金進(jìn)行有效地監(jiān)督和管理。有些單位業(yè)務(wù)經(jīng)營確實(shí)需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)事先向開戶銀行提出申請(qǐng)，在開戶銀行批準(zhǔn)的坐支范圍內(nèi)，才能坐支現(xiàn)金，并定期向開戶銀行報(bào)告坐支金額和使用情況。 　　3．開戶單位庫存現(xiàn)金一律實(shí)行限額管理 　　《現(xiàn)金管理暫行條例》第11條第2款明確規(guī)定：“開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)間。”各單位收入的現(xiàn)金超過庫存限額的，也應(yīng)將超過限額的部分送存銀行。因此，收入現(xiàn)金和超庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行。及時(shí)送存一般是指當(dāng)日送存，如有的單位離開戶銀行較遠(yuǎn)，交通不便，可由開戶銀行確定送存時(shí)間。如果收進(jìn)的現(xiàn)金是開戶銀行當(dāng)天停止收款以后發(fā)生的，應(yīng)在第二天送存銀行。 　　4．收入現(xiàn)金必須堅(jiān)持先收款后開收據(jù) 　　為了防止差錯(cuò)和引起糾紛，收入現(xiàn)金時(shí)應(yīng)先收款，當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)額，經(jīng)復(fù)點(diǎn)無誤后，再開給交款人收款收據(jù)，不能先開據(jù)后收款。幾筆收款或幾筆付款不能一起辦理，應(yīng)一筆一清。嚴(yán)禁收款不開收款收據(jù)。一切現(xiàn)金收入都應(yīng)開具收款收據(jù)，即使有些現(xiàn)金收入已有對(duì)方付款憑證，也應(yīng)開出收據(jù)交付款人，以明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。收款過程應(yīng)在同一時(shí)間內(nèi)完成，不準(zhǔn)收款后，過一段時(shí)間再來開收據(jù)；對(duì)收入現(xiàn)金的收款收據(jù)應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”字樣戳記。

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你好，可能是有賬務(wù)處理錯(cuò)誤 違反了現(xiàn)金管理?xiàng)l例的規(guī)定