???????? 追問(wèn)

2019-11-20 14:21

老師，是這么個(gè)情況

鄒老師 解答

2019-11-20 14:23

你好，實(shí)際這個(gè)是個(gè)人墊付了費(fèi)用款項(xiàng)？

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 14:26

是的，我這邊接了一家一般納稅人的賬，錄期初時(shí)候發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)的，原因就像我跟你說(shuō)一樣的，怎么樣處理把庫(kù)存現(xiàn)金不是負(fù)的

鄒老師 解答

2019-11-20 14:30

你好，沒(méi)有支付應(yīng)當(dāng)把分錄貸方改成其他應(yīng)付款，而不是庫(kù)存現(xiàn)金科目

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 14:34

么老師，之前的賬目那些都已經(jīng)裝訂了，我要怎么更正啊

鄒老師 解答

2019-11-20 14:35

你好，在之前分錄基礎(chǔ)上做這個(gè)調(diào)整分錄
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；其他應(yīng)付款

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 14:54

那老師其他應(yīng)付款二級(jí)科目掛什么呢，后期怎么沖平其他應(yīng)付款呢，

鄒老師 解答

2019-11-20 14:55

你好，可以就是其他應(yīng)付款——某某個(gè)人姓名
之后支付了就可以沖平了

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 14:58

么老師摘要怎么寫(xiě)，么老師這個(gè)賬本都裝訂進(jìn)去了，我要在哪里調(diào)整，我可以錄期初庫(kù)存現(xiàn)金負(fù)的進(jìn)去后再調(diào)整，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-20 15:00

你好，摘要可以是調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證
直接做調(diào)整分錄就是了

鄒老師 解答

2019-11-20 15:00

期初庫(kù)存現(xiàn)金是不允許為負(fù)數(shù)的

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 15:02

那我是要調(diào)整好以后再錄期初嗎？這個(gè)順序有點(diǎn)懵逼，如果我要先調(diào)整在錄期初的話(huà)，那我之前交接過(guò)來(lái)的賬目上的科目余額就會(huì)發(fā)生改變，那我是要怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-11-20 15:05

你好，是在之前分錄的基礎(chǔ)上做這個(gè)調(diào)整分錄就可以了
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；其他應(yīng)付款
期初數(shù)還是按之前會(huì)計(jì)的期初數(shù)錄入

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 15:07

之前會(huì)計(jì)的庫(kù)存現(xiàn)金期初就是負(fù)數(shù)的啦，那我現(xiàn)在就按這個(gè)數(shù)來(lái)錄，然后的話(huà)這個(gè)月的第一張憑證我就調(diào)整這個(gè)數(shù)，可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-20 15:12

你好，那應(yīng)當(dāng)重新建賬，按正確的期初數(shù)錄入庫(kù)存現(xiàn)金余額，就不用做上面調(diào)整分錄才是的

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 15:14

那么我重新建賬后，庫(kù)存現(xiàn)金按正確的來(lái)的話(huà)，那么其他應(yīng)付款的余額跟之前交接回來(lái)的賬就對(duì)不上，我要不要寫(xiě)個(gè)說(shuō)明之類(lèi)的

鄒老師 解答

2019-11-20 15:15

你好，需要寫(xiě)個(gè)說(shuō)明，為什么對(duì)不上（說(shuō)明是因?yàn)橛姓{(diào)整賬務(wù)）

???????? 追問(wèn)

2019-11-20 15:17

那老師具體怎么寫(xiě)，可以給我一個(gè)模版嗎，還有就是這個(gè)說(shuō)明需要加蓋公章嗎

鄒老師 解答

2019-11-20 15:18

你好，可以是：因?yàn)橹澳衬吃驅(qū)е聨?kù)存現(xiàn)金期初負(fù)數(shù)，所以重新建賬，錄入正確期初數(shù)之后其他應(yīng)付款金額 是多少，這樣就可以說(shuō)明差異的原因，然后加蓋公章就是了