香蕉方盒 追問(wèn)

2019-11-19 11:51

分錄應(yīng)該沒(méi)什么問(wèn)題，只是賬務(wù)處理上出了問(wèn)題，之前是代理記賬公司做的，可能不夠盡職。我的進(jìn)項(xiàng)票很多，這個(gè)是我實(shí)際的有進(jìn)貨的單據(jù)，但是銷(xiāo)售這方面出了問(wèn)題，他有7年沒(méi)有實(shí)地盤(pán)查過(guò)，所以銷(xiāo)售這個(gè)數(shù)是出了問(wèn)題，導(dǎo)致現(xiàn)在一直堆積了很多進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)有抵扣。

鄒老師 解答

2019-11-19 11:54

你好，是外賬有無(wú)票收入沒(méi)有確認(rèn)收入導(dǎo)致的嗎？

香蕉方盒 追問(wèn)

2019-11-19 11:58

對(duì)的，因?yàn)槲沂墙駛€(gè)月來(lái)接手這盤(pán)賬，我有實(shí)地盤(pán)點(diǎn)過(guò)庫(kù)存，實(shí)際庫(kù)存沒(méi)有那么多的。他開(kāi)票的數(shù)是比較少，因?yàn)閷?duì)方客戶多數(shù)都是個(gè)體戶，但是供應(yīng)商都是上市公司，所以進(jìn)項(xiàng)就有票。我看過(guò)他以前的申報(bào)表，無(wú)票收?qǐng)?bào)得都比較多，可能沒(méi)有結(jié)合實(shí)際。導(dǎo)致現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)太多，也不敢去抵扣。

鄒老師 解答

2019-11-19 11:59

你好，那就是你單位沒(méi)有據(jù)實(shí)申報(bào)收入，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本導(dǎo)致庫(kù)存賬實(shí)不符帶來(lái)的問(wèn)題了
應(yīng)當(dāng)補(bǔ)做無(wú)票收入申報(bào)，然后結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本，這樣存貨才可以做到賬實(shí)相符的

香蕉方盒 追問(wèn)

2019-11-19 12:03

那我是需要把今年的賬重新去整改過(guò)嗎？那增值稅申報(bào)需要更正嗎？

鄒老師 解答

2019-11-19 12:04

你好，是的，需要做無(wú)票收入申報(bào)，需要補(bǔ)做相應(yīng)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄的

香蕉方盒 追問(wèn)

2019-11-19 12:09

你好，那我這個(gè)稅負(fù)應(yīng)該是要多少？我是屬于總經(jīng)銷(xiāo)的貿(mào)易公司，做中西餐料的。    那我需要更正申報(bào)增值稅的話我那些進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)該不能補(bǔ)認(rèn)證吧？我應(yīng)該是在這兩個(gè)月的申報(bào)處理掉還是怎么樣？

鄒老師 解答

2019-11-19 13:03

你好，這個(gè)就需要看你當(dāng)?shù)囟惥謱?duì)這個(gè)行業(yè)參考稅負(fù)率水平是多少了  
增值稅一般在2%左右，企業(yè)所得稅在0.5%-1%左右，僅供參考 
之前的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不可以補(bǔ)認(rèn)證放到補(bǔ)申報(bào)月份抵扣的 
需要根據(jù)本來(lái)無(wú)票收入所屬月份補(bǔ)做申報(bào)才是的

香蕉方盒 追問(wèn)

2019-11-19 13:13

好的，謝謝你。

鄒老師 解答

2019-11-19 13:15

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝