米兔 追問

2019-11-17 22:13

不可以做其他應付款嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-11-17 22:14

不可以，你這稅局一查，你就過不了。

米兔 追問

2019-11-17 22:15

老師，那最好的辦法怎么處理呀，已經收了好幾百萬了

陳詩晗老師 解答

2019-11-17 22:18

考慮去預交了，后面被查，你補稅，還要交滯納金

米兔 追問

2019-11-17 22:21

這是去年的，我們收到預收款沒有預交增值稅，一般下個月或者遲幾個月開票，開票了增值稅全部都給交完了，就是收到預收賬款的時候沒有預交，每次是開票了才交的增值稅

陳詩晗老師 解答

2019-11-17 22:22

原則你預收款時就要預交，你開票是晚交了

米兔 追問

2019-11-17 22:23

是啊！現在就是這個問題，過段時間審計局下來查賬，有點害怕，我現在應該怎么補救

米兔 追問

2019-11-17 22:25

因為剛開始甲方給我們付款的時候，有時候不到付款時間，這些錢是我們和甲方提前預借的

米兔 追問

2019-11-17 22:26

老師，主要工程款金額太大了，幫我處理一下吧！

陳詩晗老師 解答

2019-11-17 22:28

你是審計局查賬，不是稅局。你還不用太擔心。你是少交了稅，賬并沒有錯

米兔 追問

2019-11-17 22:33

關鍵害怕稅局也查賬，我現在想重新做一下2018年的賬，能不能有什么補救方法，有說服力的做法

米兔 追問

2019-11-17 22:36

老師，你說這種業(yè)務最好的處理辦法怎么補救，給我個具體會計分錄

陳詩晗老師 解答

2019-11-17 23:16

不是分錄能解決的
你這個現在的補救是吧你的預收款沒有繳納稅部分補繳納處理了

米兔 追問

2019-11-18 12:10

老師你好，如我們2016年購買的原材料有：沙、石子，還有機械費如：路面切割機費、挖掘機費、機械費、機械（錘）費，這些怎么預計成本，再到2019年沖成本，這些詳細會計分錄怎么做，謝謝老師，幫我做一下這個分錄

陳詩晗老師 解答

2019-11-18 12:19

借 原材料
貸 應付賬款-暫估
借 原材料，負數
貸 應應付賬款-暫估，負數
然后
借 原材料
應交稅費
貸 應付賬款

米兔 追問

2019-11-18 12:48

老師，我們是建筑企業(yè)，2016年是簡易計稅，怎么預提成本的分錄，要用到工程施工—合同成本這個科目，從預成本提到領用材料，直到2019年拿到材料發(fā)票，所有的分錄怎么做，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-11-18 13:48

同學。你這是新問題嗎？新問題新提問，而不是不同問題追問的。
首先，你如果是暫估成本
借 工程施工-合同成本
貸 原 材料等