浙江長衢-陌荷 追問

2019-11-17 15:42

不能直接貸：庫存商品嗎？ 借 管理費用-廣告費 貸： 庫存商品？

玲老師 解答

2019-11-17 15:43

那不行的  這個是視同銷售的

浙江長衢-陌荷 追問

2019-11-17 15:46

但是這部分款對方?jīng)]有給我們來發(fā)票，怎么辦？

玲老師 解答

2019-11-17 15:46

你好 沒發(fā)票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發(fā)票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時調(diào)整應(yīng)納稅所得額交企業(yè)所得稅 ！

浙江長衢-陌荷 追問

2019-11-17 15:48

所以我這邊帳做不了呀？ 沒有什么其他應(yīng)付款做借方。

玲老師 解答

2019-11-17 15:52

那你前面沒有掛其他應(yīng)付款這個科目 ，沒有咋能說是抵賬呢，當(dāng)時沒做賬，現(xiàn)在可以補上

浙江長衢-陌荷 追問

2019-11-17 15:54

不是，是新的業(yè)務(wù)。比如新的廣告費，一部分貨低，一部分給錢，但是發(fā)票就開給錢的那部分。

玲老師 解答

2019-11-17 15:56

沒有發(fā)票的正常做賬 不然賬不平

浙江長衢-陌荷 追問

2019-11-17 15:57

老師沒有明白，對方?jīng)]有發(fā)票開我們，那我應(yīng)該怎么做賬？ 能寫下分錄嗎？

玲老師 解答

2019-11-17 16:02

費用支出;沒有發(fā)票后面也不會有發(fā)票：借管理費用等貸其他應(yīng)付款 
抵賬：
借 應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 
借其他應(yīng)付款等貸應(yīng)收賬款