念念 追問

2019-11-16 11:00

謝謝老師，是不是9月沒有抵扣的，我在9月做一筆，然后10月在做一筆。當(dāng)月抵扣了的，我就還是按原來的正常分錄做到10月就可以了

念念 追問

2019-11-16 11:00

鄒老師 解答

2019-11-16 11:00

你好，是的，是這樣處理

念念 追問

2019-11-16 11:11

好的，謝謝老師。

鄒老師 解答

2019-11-16 11:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

念念 追問

2019-11-16 11:14

老師，我還想問下這個9月和10月的摘要怎么寫呢。麻煩您在說一下，我不太會寫。謝謝老師。

鄒老師 解答

2019-11-16 11:15

你好
9月份，購買材料一批
借；原材料等科目，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項稅額），貸；應(yīng)付賬款等科目
10月份，認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項稅額）

念念 追問

2019-11-16 11:20

對方給我們開發(fā)票都是我們將貨款支付了的，老師我在9月份的貸方寫銀行存款合適嗎

鄒老師 解答

2019-11-16 11:41

你好，開具發(fā)票款項支付了，那9月份的分錄貸方就是銀行存款科目，而不是應(yīng)付賬款科目

念念 追問

2019-11-16 15:25

好的，謝謝鄒老師，最后一個問題還要麻煩您，就是在當(dāng)月支付了貨款的情況下，我做憑證，按實際支付了貨款的日期算還是按對方給我們開過來發(fā)票的日期做賬。

鄒老師 解答

2019-11-16 15:26

你好，你可以以發(fā)票與支付貨款日期較晚的一個日期來做賬

念念 追問

2019-11-16 15:38

好的，謝謝老師，我剛發(fā)現(xiàn)對方先在當(dāng)月給我們開了發(fā)票，然后我們下個月支付了貨款的這種呢

鄒老師 解答

2019-11-16 15:39

你好
當(dāng)月，借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款
下個月，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款

念念 追問

2019-11-16 15:54

好的，謝謝老師。

鄒老師 解答

2019-11-16 15:58

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝