Lisa 追問

2019-11-15 14:24

借：應(yīng)付職工薪酬 4000貸：銀行存款4000
社保400元沒扣

宋生老師 解答

2019-11-15 14:26

您好！你計提工資的時候是借管理費用等 貸應(yīng)付職工薪酬4000嗎？

Lisa 追問

2019-11-15 14:26

是的

宋生老師 解答

2019-11-15 14:28

你好！那你9月的社保交了嗎？繳納9月社保的時候如何做的分錄？

Lisa 追問

2019-11-15 14:35

銀行代扣1300元，還未做分錄

宋生老師 解答

2019-11-15 14:38

你好！這個你借管理費用-社保0公司部分 900 其他應(yīng)收款0社保-個人部分400 貸 銀行存款1300
然后下個月發(fā)工資的時候，借應(yīng)付職工薪酬4000 貸其他應(yīng)收款800 銀行存款3200

Lisa 追問

2019-11-15 14:44

工資已經(jīng)發(fā)掉了，帳也做了，就是社保費沒做。

宋生老師 解答

2019-11-15 14:46

你好！沒事的啊。你先補(bǔ)充做上面的第一個分錄就好了

Lisa 追問

2019-11-15 14:55

那我10月份的工資怎么計提跟發(fā)放分錄怎么寫

Lisa 追問

2019-11-15 14:57

還有那個個人部分社保費是扣了兩筆了

宋生老師 解答

2019-11-15 14:59

你好！你10月借管理費用工資4000 貸應(yīng)付職工新4000
然后借應(yīng)付職工薪酬4000 貸其他應(yīng)收款400*2 銀行存款3200

Lisa 追問

2019-11-15 15:27

Lisa 追問

2019-11-15 15:27

這樣對嗎

宋生老師 解答

2019-11-15 15:30

你這個分錄，其他應(yīng)收款沒平啊。

Lisa 追問

2019-11-15 15:31

有一個是9月的呀

Lisa 追問

2019-11-15 15:32

就你告訴我的那個，忘了扣的那筆

宋生老師 解答

2019-11-15 15:40

你好！按上面的就可以了。
你9月已經(jīng)做了，借管理費用-工資4000 貸應(yīng)付職工薪酬，然后借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款4000.是不是？

Lisa 追問

2019-11-15 15:41

對

宋生老師 解答

2019-11-15 15:45

你好！那你9月的不用動了。10月的時候，借管理費用工資4000 貸應(yīng)付職工新4000
然后支付的時候借應(yīng)付職工薪酬4000 貸其他應(yīng)收款400*2 銀行存款3200

Lisa 追問

2019-11-15 15:49

那單位交的部分呢，我那樣做不對嗎？

宋生老師 解答

2019-11-15 15:51

您好！單位交的部分，計入管理費用-社保0公司部分 貸銀行存款就可以