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老師，編制現(xiàn)金流量表怎么設(shè)置時間，就設(shè)置當(dāng)月的時間就可以對嗎？提取數(shù)據(jù)的時間設(shè)置也是同樣的時間對吧？
阿妹
于2019-11-15 12:20 發(fā)布 ??2005次瀏覽
- 送心意
陳詩晗老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,專家顧問
2019-11-15 12:21
你好，同學(xué)。
你是哪個期間的流量表，就放在哪個時間就可以了。
相關(guān)問題討論
同學(xué)你好
軟件里面設(shè)置公式嗎
2021-03-25 16:45:46
你好，同學(xué)。
你是哪個期間的流量表，就放在哪個時間就可以了。
2019-11-15 12:21:24
你好，課程的問題可以咨詢一下學(xué)校網(wǎng)站首頁的客服人員。
2022-02-22 10:15:45
你好，你是什么財務(wù)軟件呢
2020-06-23 18:32:52
1、銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+應(yīng)交稅金（應(yīng)交增值稅-銷項稅額）+（應(yīng)收帳款期初數(shù)-應(yīng)收帳款期末數(shù)）+（應(yīng)收票據(jù)期初數(shù)-應(yīng)收票據(jù)期末數(shù)）+（預(yù)收帳款期末數(shù)-預(yù)收帳款期初數(shù)）-當(dāng)期計提的壞帳準(zhǔn)備-支付的應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息-庫存商品改變用途應(yīng)支付的銷項額±特殊調(diào)整事項
2、收到的稅費返還=返還的（增值稅+消費費+營業(yè)稅+關(guān)稅+所得稅+教育費附加）
公式=“營業(yè)外收入”+”所得稅”+”主營業(yè)務(wù)稅金及附加“+”其他應(yīng)收款“分析填列
3、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金＝營業(yè)外收入相關(guān)明細本期貸方發(fā)生額（罰款收入、政府補助收入）＋其他業(yè)務(wù)收入相關(guān)明細本期貸方發(fā)生額（技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入、租金收入等）＋其他應(yīng)收款相關(guān)明細本期貸方發(fā)生額（收到的與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）＋其他應(yīng)付款相關(guān)明細本期貸方發(fā)生額（收到的與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）＋銀行存款利息收入）+遞延收益（與收益相關(guān)的政府補助）（不包括收到的“稅收返還”）
4、購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金=[主營業(yè)務(wù)成本（或其他支出支出）<即：存貨本期貸方發(fā)生額-庫存商品改變途減少數(shù)>+存貨期末價值-存貨期初價值）]+應(yīng)交稅金（應(yīng)交增值稅-進項稅額）+其他業(yè)務(wù)成本+（應(yīng)付帳款期初數(shù)-應(yīng)付帳款期末數(shù)）+（應(yīng)付票據(jù)期初數(shù)-應(yīng)付票據(jù)期末數(shù)）+（預(yù)付帳款期末數(shù)-預(yù)付帳款期初數(shù)）+庫存商品改變用途價值（如工程領(lǐng)用）+庫存商品盤虧損失-當(dāng)期列入生產(chǎn)成本、制造費用的工資及福利費-當(dāng)期列入生產(chǎn)成本、制造費用的折舊費和攤銷的大修理費-庫存商品增加額中包含的分配進入的制造費用、生產(chǎn)工人工資+管理費用（物料消耗、低耗攤銷）（若低耗攤銷直接計入生產(chǎn)成本則不再在這個地方加上了）±特殊調(diào)整事項
5、支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金=應(yīng)付職工薪酬（借方分析填列，不包括在建工程）+應(yīng)付福利費（借方分析，不包括在建工程 ）+管理費用（解除勞動關(guān)系給予的補償）+其他應(yīng)付款（養(yǎng)老、失業(yè)保險、住房公積金、勞動保險、待業(yè)保險等社保費用）+應(yīng)交稅費（個人所得稅）+紅色部分是個人承擔(dān)的部分，但實際是企業(yè)支付給職工的薪酬一部分
6、支付的各項稅費（不包括耕地占用稅及退回的增值稅所得稅）=“應(yīng)付稅費”借方發(fā)生額+“管理費用”分析填列。
7、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金=營業(yè)費用（與經(jīng)營活動有關(guān)的其他支出）+管理費用（與經(jīng)營活動有關(guān)的其他支出）+制造費用（與經(jīng)營活動有關(guān)的其他支出）+營業(yè)處支出（與經(jīng)營活動有關(guān)的其他支出）+預(yù)付賬款（與經(jīng)營活動有關(guān)的其他支出）+長期應(yīng)收款（與經(jīng)營活動有關(guān)的其他支出）+長期待攤費用（開辦費等與經(jīng)營活動有關(guān)的支出）+其他應(yīng)收款借方發(fā)生額（支付與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）+其他應(yīng)付款借方發(fā)生額（支付的與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金）+其他
8、收回投資所收到的現(xiàn)金（不包括長期債權(quán)投資收回的利息）=短期投資收回的本金及收益(出售、(廣告內(nèi)容,已被刪除)、到期收回)+長期股權(quán)投資收回的本金及收益(出售、(廣告內(nèi)容,已被刪除)、到期收回)+長期債券投資收到的本金
9、取得投資收益收到的現(xiàn)金=長期股權(quán)投資及長期債券投資收到的現(xiàn)金股利及利息公式=（應(yīng)收利息期初數(shù)－應(yīng)收利息期末數(shù)）+（應(yīng)收股利期初數(shù)－應(yīng)收股利期初數(shù)）+[利潤表中“投資收益”+”資產(chǎn)負債表中投資項目 分析填列]
10、處置固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金=收到的現(xiàn)金-相關(guān)費用的凈額
11、處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額=長期股權(quán)投資（處置子公司收到的現(xiàn)金）+投資收益（處置子公司、其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金）-子公司及其他營業(yè)單位持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物-投資收益（處置費用）-其他
2020-01-07 16:15:42
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