大海 追問

2019-11-14 22:19

如果以我們公司抬頭報(bào)關(guān)出口，電子口岸上的信息是發(fā)給我們的，這有沒涉稅風(fēng)險(xiǎn)?我們是按國(guó)內(nèi)銷售作賬務(wù)處理嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-14 22:23

你是作國(guó)出口銷售處理的。因?yàn)榘l(fā)票抬頭是你。

大海 追問

2019-11-14 22:23

我們企業(yè)因產(chǎn)能有限，有時(shí)向其他工廠購(gòu)買產(chǎn)品，然后銷售給境外公司，這應(yīng)該是貿(mào)易性質(zhì)的，那么這部分外購(gòu)的是否要分開以外貿(mào)出口作賬務(wù)處理

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-14 22:24

不需要，你外購(gòu)的，直接正常購(gòu)買處理就可以了。

大海 追問

2019-11-14 22:28

出口貨物退稅率是13%，那外購(gòu)和自產(chǎn)的都是13%的退稅率耒計(jì)算退稅額嗎

大海 追問

2019-11-14 22:31

上面問題中的甲公司是國(guó)內(nèi)企業(yè)啊?為什么要作出口銷售處理

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-14 23:11

你首先是國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)，然后銷售出口
你出口退稅，對(duì)于進(jìn)項(xiàng)部分退

大海 追問

2019-11-14 23:14

上面問題中的甲公司是國(guó)內(nèi)企業(yè)啊?為什么要作出口銷售處理

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-14 23:30

你上面不是說出售給境外公司嗎？

大海 追問

2019-11-14 23:39

我們賣給國(guó)內(nèi)甲公司，甲公司賣給境外B公司

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-15 10:04

你是境內(nèi)，你屬于出口，出口一定是直接面向 境外銷售的公司。
你是按內(nèi)銷處理，不退稅。正常納稅。

大海 追問

2019-11-15 13:45

如果以我們公司抬頭報(bào)關(guān)出口，電子口岸上的信息是發(fā)給我們的，這有沒涉稅風(fēng)險(xiǎn)?我們是按國(guó)內(nèi)銷售作賬務(wù)處理嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-15 14:46

你如果以你的明細(xì)報(bào)關(guān)，那你就不能作為內(nèi)銷，而是外銷處理，