覺曉 追問

2019-11-13 14:32

沒有實際投入，說是讓增加應收賬款或庫存商品

鄒老師 解答

2019-11-13 14:33

你好，增加應收賬款會增加收入（未分配利潤）
庫存商品增加會減少貨幣資金，或者增加應付賬款

覺曉 追問

2019-11-13 14:36

那是不是涉及的這幾個科目的數(shù)字都要改一下，就可以了

鄒老師 解答

2019-11-13 14:37

你好，是的，雖然數(shù)據(jù)是假的，但是報表的勾稽關系是需要經(jīng)得起檢查的

覺曉 追問

2019-11-13 14:40

那利潤表和現(xiàn)金流量表需要哪個地方變動呢

鄒老師 解答

2019-11-13 14:42

你好，需要知道所做的分錄是什么，才知道利潤表和現(xiàn)金流量表如何變動的
比如，借；應收賬款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費
就需要增加利潤表的收入，成本，現(xiàn)金流量表因為沒有收到資金，不需要做變動

覺曉 追問

2019-11-13 14:48

不做分錄，就是剛剛這個表上的數(shù)據(jù)，把應收賬款填41萬，那么實收資本那一欄的10萬要改成51萬嗎，還有未分配利潤那里要改成多少呢

鄒老師 解答

2019-11-13 14:49

你好，應收填寫41萬，那對應的就不是實收資本，因為實收資本是與貨幣資金對應的 
比如，借；應收賬款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費，這個是需要增加期末未分配利潤才是的

覺曉 追問

2019-11-13 14:49

利潤表都要改哪里，要改成多少呢老師

鄒老師 解答

2019-11-13 14:51

你好，利潤表的主營業(yè)務收入增加41萬/（1+增值稅稅率），成本增加41萬收入對應的成本金額

覺曉 追問

2019-11-13 14:52

具體我不知道怎么填，老師能說一下嗎，應收填41萬之后，其他地方要在哪里分別填多少，還有利潤表要填什么，勾稽關系才正常

鄒老師 解答

2019-11-13 14:57

你好
應收填41萬之后，未分配利潤增加 ：41萬/（1+增值稅稅率）—結轉的成本
應交稅費增加：41萬/（1+增值稅稅率）*增值稅稅率
存貨減少  ：結轉的成本
主營業(yè)務收入增加41萬/（1+增值稅稅率），成本增加41萬收入對應的成本金額

覺曉 追問

2019-11-13 14:57

那資產負債表除了填應收41萬之外，哪個地方還要填呢，資產負債表要填幾個地方？

鄒老師 解答

2019-11-13 14:59

你好
未分配利潤增加 ：41萬/（1+增值稅稅率）—結轉的成本
應交稅費增加：41萬/（1+增值稅稅率）*增值稅稅率
存貨減少 ：結轉的成本

覺曉 追問

2019-11-13 15:07

報表是18年12月份的，增值稅稅率按16%計算是嗎老師

覺曉 追問

2019-11-13 15:10

成本不知道怎么計算

鄒老師 解答

2019-11-13 15:11

你好，報表是18年12月份的，增值稅稅率按16%
成本就是收入對應的成本金額，比如41萬的收入，成本是30萬，成本就是30萬
如果成本是28萬，那結轉的成本就是28萬

覺曉 追問

2019-11-13 15:15

成本填多少有參考嗎，41萬的收入，成本填個大概的數(shù)

鄒老師 解答

2019-11-13 15:16

你好
成本就是收入對應的成本金額，比如41萬的收入，成本是30萬，成本就是30萬
如果成本是28萬，那結轉的成本就是28萬
這個沒有一個統(tǒng)一參考的，因為不同單位成本占收入的比例是不同的