樂樂 追問

2019-11-12 14:00

那下個月開了銷項發(fā)票，結轉的時候怎么做分錄

岳老師 解答

2019-11-12 14:01

借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅

樂樂 追問

2019-11-12 14:09

不應該是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
                  貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
                         應交增值稅-未交增值稅

岳老師 解答

2019-11-12 17:10

不是這樣的，我的分錄正確。

樂樂 追問

2019-11-12 18:03

老師，如果不這樣做分錄，應交稅費-未交增值稅有數(shù)嗎？本月應交多少稅費不是從這個科目里看嗎

樂樂 追問

2019-11-12 18:07

比如10月認證進項稅額10萬，11月份銷項稅額8萬，分錄是怎么做的麻煩老師給做一下，謝謝

樂樂 追問

2019-11-12 18:08

如果是11月份銷項稅額是11萬又該怎樣做

岳老師 解答

2019-11-12 22:03

如果進項大于銷項，不必作結轉分錄。
如果銷項11，進項10
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）1
貸：應交稅費——未交增值稅 1
應交稅費-未交增值稅為1.

樂樂 追問

2019-11-13 05:59

好的謝謝老師

岳老師 解答

2019-11-13 08:57

不客氣，祝工作順利。