跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:29

平時公司代扣代繳個稅，只是稅務(wù)稽查單位多交了個稅。多交這部分可以單位負擔嗎？

meizi老師 解答

2019-11-12 13:30

你好 可以的  你們做營業(yè)外支出 匯算要調(diào)增的 多繳納企業(yè)所得稅

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:33

2006-2012年間單位多交的個稅，現(xiàn)在紀委巡查出來，要求分配到個人，現(xiàn)在很難落實到個人，想咨詢現(xiàn)在還可以單位承擔嗎？賬務(wù)如何處理？

meizi老師 解答

2019-11-12 13:34

你好  那你掛其他應(yīng)收款  或者你走營業(yè)外支出

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:35

不用做以前年度損益調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2019-11-12 13:35

你好 這個不涉及損益 不走這個科目

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:37

你好，也就是說現(xiàn)在也可以單位承擔這部分個稅。

meizi老師 解答

2019-11-12 13:38

你好 是的 可以的 實際中 有這樣的企業(yè)直接來做

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:40

現(xiàn)在在“應(yīng)交稅金-應(yīng)交個人所得稅”借方反映，做賬：借：營業(yè)外支出，貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交個人所得稅

meizi老師 解答

2019-11-12 13:44

你好   就不走應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅體現(xiàn) 直接做 借營業(yè)外支出 -個稅貸銀行存款

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:45

以前已經(jīng)補交完了

meizi老師 解答

2019-11-12 13:46

你好 那你就直接做賬計入營業(yè)外支出就行了 匯算調(diào)

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:47

公司虧損，不交所得稅，匯算還要調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2019-11-12 13:48

你好 也是要匯算調(diào)整填報的

跳躍的白云 追問

2019-11-12 13:49

好的謝謝

meizi老師 解答

2019-11-12 13:51

不客氣 幫到你就好  累計虧損不繳納企業(yè)所得稅 但是你需要按要求調(diào)整匯算就行了 滿意請給予評價