晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:13

分公司除了負(fù)責(zé)人，其他什么都不需要改變對嗎，老師

馬老師 解答

2019-11-12 11:15

你具體要做什么啊  你把您的業(yè)務(wù)說清楚

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:17

就是要成立一個(gè)分公司，負(fù)責(zé)加工和采購，總公司從分公司采購商品，附分公司錢，分公司給總公司開票，相當(dāng)于分公司是總公司的供應(yīng)商一樣，總公司現(xiàn)在就負(fù)責(zé)談業(yè)務(wù)和銷售商品

馬老師 解答

2019-11-12 11:18

那就其他的不用變

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:32

老師，我想問一下，分公司的收入是不是就是總公司給打款的項(xiàng)目就是收入了，因?yàn)楝F(xiàn)在分公司只對總公司銷售貨物，暫時(shí)補(bǔ)對我銷售，要是有對外銷售的也是他們自己的資產(chǎn)，和總公司沒有關(guān)系吧

馬老師 解答

2019-11-12 11:34

不管給誰 只要是銷售產(chǎn)生收入了就如實(shí)記賬  和其他獨(dú)立的公司是一樣的 你不要想的那么復(fù)雜  只是在匯算請教的時(shí)候 他是總公司和分公司合計(jì)數(shù)計(jì)算企業(yè)所得稅而已

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:41

哦哦，明白了老師，謝謝

馬老師 解答

2019-11-12 11:45

不客氣的 麻煩給老師五星好評謝謝

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:49

老師，要是以后總公司和分公司要錢，是不是只能走借款，分公司賺的錢可以無條件的給總公司管理嗎

馬老師 解答

2019-11-12 11:50

這個(gè)是后期要合并報(bào)表 不用走借款  你們實(shí)際是一個(gè)公司而已 分公司只是相當(dāng)月其中的一個(gè)部門而已

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 11:55

您的意思是在年終匯算清繳的時(shí)候把分公司的收益和費(fèi)用的報(bào)表收回到總公司，之后一起繳納所得稅是嗎，年底總公司可以收回部分收益放到總公司用對嗎

馬老師 解答

2019-11-12 11:58

（1）提取時(shí)
借：利潤分配--未分配利潤
貸：應(yīng)付利潤--上交總公司利潤
（2）上繳時(shí)
借：應(yīng)付利潤--上交總公司利潤
貸：銀行存款
直接這樣賬務(wù)處理吧利潤給就可以

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 12:01

那總公司收款借銀行存款，貸應(yīng)收利潤_分公司利潤，對嗎，這個(gè)是年終時(shí)才可以做的分錄對嗎

馬老師 解答

2019-11-12 12:24

貸方是投資收益或者其他業(yè)務(wù)收入

晚秋、冬至 追問

2019-11-12 12:24

老師這個(gè)是年終匯算清繳的時(shí)候才可以這樣的嗎

馬老師 解答

2019-11-12 14:44

不是   是分紅的時(shí)候這樣做