立紅老師 解答

2019-11-11 15:49

不好意思，接錯了，抱歉！

趙利偉 追問

2019-11-11 15:50

沒關(guān)系

立紅老師 解答

2019-11-11 15:54

感謝您的理解，祝工作愉快！

趙利偉 追問

2019-11-11 15:57

若水老師，我上個月計提印花稅，多計提了30多，那么這個月我反方向?qū)懛咒浘涂梢粤藢?？?應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅   貸:稅金及附加

趙利偉 追問

2019-11-11 15:57

對嗎？

立紅老師 解答

2019-11-11 15:59

你好，建議相同方向用紅字（負(fù)數(shù)）沖銷。

趙利偉 追問

2019-11-11 16:02

老師，紅字沖銷，和反方向做分錄，有什么區(qū)別呢

立紅老師 解答

2019-11-11 16:08

你好，比如稅金及附加科目，借方表示經(jīng)營活動產(chǎn)生的稅費，貸方表示期末轉(zhuǎn)入本年利潤的金額。如果我們把這筆業(yè)務(wù)須做入貸方，那么實際這筆金額并沒有轉(zhuǎn)入本年利潤。

趙利偉 追問

2019-11-11 16:23

謝謝老師，又掌握了一個知識點，嘿嘿

趙利偉 追問

2019-11-11 16:26

若水老師，其他業(yè)務(wù)收入的話，應(yīng)交稅費的二級三級明細(xì)寫什么?。?/p>

立紅老師 解答

2019-11-11 17:01

你好，，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）