飄 追問

2019-11-09 17:59

沒有

飄 追問

2019-11-09 18:00

就是購入時只做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的分錄

飄 追問

2019-11-09 18:00

因為上月沒有銷項

bamboo老師 解答

2019-11-09 19:19

這個月那需要繳納增值稅么

飄 追問

2019-11-09 19:23

如果不算留抵的話是要交的，因為本月銷項大于本月進(jìn)項，但是上月留抵很多。就不用交稅了。上月留抵都還有大量剩余

bamboo老師 解答

2019-11-09 19:25

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

飄 追問

2019-11-09 19:43

比如這月銷項是11838.05，這月進(jìn)項是509，上月留抵5萬，要怎么做分錄？我不知那個轉(zhuǎn)出應(yīng)該填哪個值？麻煩老師了

bamboo老師 解答

2019-11-09 19:45

上期的進(jìn)項稅額留抵 月末您沒有寫分錄 對吧

飄 追問

2019-11-09 19:45

是的

bamboo老師 解答

2019-11-09 20:21

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 11838.05
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 50509-11838.05=38670.95
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 50000+509=50509
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 38670.95
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 38670.95

飄 追問

2019-11-09 20:31

謝謝老師，辛苦老師了

bamboo老師 解答

2019-11-09 20:36

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快