怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 10:39

那我這樣做到其他應(yīng)付里面，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查。

董老師 解答

2019-11-08 10:40

不會(huì)，因?yàn)閷儆诂F(xiàn)金借款，你沒(méi)有虛增成本稅務(wù)局就不會(huì)管。

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 10:40

那之前已經(jīng)用現(xiàn)金做的費(fèi)用及工資已經(jīng)申報(bào)了 ，還需要調(diào)整嗎？

董老師 解答

2019-11-08 10:44

應(yīng)該是之前法人用現(xiàn)金支付應(yīng)該及兩筆憑證借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：其他應(yīng)付款，借：成本、費(fèi)用貸：庫(kù)存現(xiàn)金現(xiàn)金。

董老師 解答

2019-11-08 10:45

但是你們一直沒(méi)有記借：庫(kù)存現(xiàn)金貸：其他應(yīng)付款，你現(xiàn)在把這一筆補(bǔ)上。不然的話你之前費(fèi)用和工資用現(xiàn)金支付的話應(yīng)該會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金是負(fù)數(shù)。

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 10:45

我想做調(diào)整分錄是：借：實(shí)收資本  貸：其他應(yīng)付款  。這樣是可以的嗎？

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 10:49

之前財(cái)務(wù)公司做的兩筆是：1.借：庫(kù)存現(xiàn)金   貸：實(shí)收資本   2.  借：成本，費(fèi)用  貸：庫(kù)存現(xiàn)金?，F(xiàn)在庫(kù)存現(xiàn)金剩一部分，我打算存現(xiàn)處理掉。但現(xiàn)金收到的10萬(wàn)的實(shí)收資本，該怎樣處理比較合理？

董老師 解答

2019-11-08 10:50

也可以，要保證的原則是實(shí)質(zhì)賬務(wù)處理能提現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。最終你要達(dá)到的效果都是沖掉實(shí)收資本增加其他應(yīng)付款。

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 10:53

因?yàn)閷?shí)收資本已經(jīng)申報(bào)了10萬(wàn)，還是想在法人打?qū)嶋H投資款10萬(wàn)的同時(shí)。把之前的實(shí)收資本調(diào)整掉，使公司實(shí)際賬上的實(shí)收資本和以申報(bào)的實(shí)收資本達(dá)到一致。

董老師 解答

2019-11-08 10:54

您好，實(shí)收資本最好還是通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，您的做法是對(duì)的。是需要調(diào)整的。

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 10:57

那老師可以做個(gè)調(diào)整的分錄嗎？法人實(shí)際打的實(shí)收資本和之前已經(jīng)做了的實(shí)收資本。

董老師 解答

2019-11-08 11:00

可以呀，您可以做調(diào)整分錄，先沖掉之前的，然后按最新的打款重新做實(shí)收資本。

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 11:06

老師，那您看下  那我的調(diào)整分錄是：借：實(shí)收資本  貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人 。同一個(gè)月，法人打?qū)嵤召Y本：借銀行存款  貸：實(shí)收資本。將實(shí)收資本科目做合適。 同時(shí)分紅的時(shí)候，做：借其他應(yīng)付款-個(gè)人   貸：銀行存款。 將其他應(yīng)付款也做合適。這樣合適嗎？

董老師 解答

2019-11-08 11:08

你這樣做可以的，但是借：實(shí)收資本 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人 可以寫成貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人，貸;實(shí)收資本紅字負(fù)數(shù)。就更好了，其他的都沒(méi)有問(wèn)題。

怡然的大俠 追問(wèn)

2019-11-08 11:09

好的  謝謝老師

董老師 解答

2019-11-08 11:10

不用客氣，如果滿意的話請(qǐng)給個(gè)好評(píng)，謝謝您