頑皮 追問

2019-11-07 16:06

老師具體怎么操作啊

董老師 解答

2019-11-07 16:09

你把你現(xiàn)在求得公式復(fù)制粘貼給我，我給你外面加個(gè)公式，你再套進(jìn)去用。

頑皮 追問

2019-11-07 16:11

不是，這個(gè)我知道了，但是我想問的是同一個(gè)固定資產(chǎn)折舊的折舊，每月的數(shù)據(jù)要一致吧，不能有時(shí)有小數(shù)點(diǎn)，有時(shí)又沒有

董老師 解答

2019-11-07 16:12

對呀，所以你以后都用round函數(shù)讓每個(gè)月都沒有小數(shù)。

頑皮 追問

2019-11-07 16:13

完蛋，我有些固定資產(chǎn)折舊保留了小數(shù)點(diǎn)，但是也有些固定資產(chǎn)折舊沒有小數(shù)

頑皮 追問

2019-11-07 16:14

不一致會導(dǎo)致什么問題啊

董老師 解答

2019-11-07 16:15

我的建議是選擇一個(gè)統(tǒng)一口徑，比如全部保留兩位小數(shù)，這樣月折舊也是兩位小數(shù)。然后選擇一個(gè)時(shí)間點(diǎn)比如2019年11月底，用保留兩位小數(shù)的月折舊算出累計(jì)折舊，這樣跟賬上的差額做累計(jì)折舊的調(diào)整項(xiàng)。然后以后月份全部都用兩位小數(shù)。

頑皮 追問

2019-11-07 16:18

老師，我還是有點(diǎn)不懂(=_=)

董老師 解答

2019-11-07 16:23

比如2019年8月買了固定資產(chǎn)4000元，預(yù)計(jì)殘值率為5%，折舊年限為5年，則月折舊就是4000*（1-5%）/(5*12)你有的保留了兩位小數(shù)63.33元月折舊。你九月份按63.33元計(jì)提了折舊，10月份按63計(jì)提了折舊。到了11月份你決定以后都按保留兩位小數(shù)63.33計(jì)提折舊了，這樣三個(gè)月你要計(jì)提折舊為63.33*3=189.99元，由于9月和10月累計(jì)計(jì)提了126.33元，這樣你11月就需要計(jì)提189.99-126.33=63.66元。以后都按63.33計(jì)提就行了。

頑皮 追問

2019-11-07 16:27

老師好棒ヾ ^_^?感謝老師，明白了

董老師 解答

2019-11-07 16:29

不用客氣，如果滿意的話請給個(gè)好評，謝謝您