刺猬 追問

2019-11-06 14:37

是個別項(xiàng)目老板自己到稅務(wù)局開具發(fā)票的，沒有經(jīng)過公司開發(fā)票，但開具發(fā)票的款項(xiàng)已經(jīng)過公司銀行賬上，現(xiàn)在不知道這么把這個賬做好

宋生老師 解答

2019-11-06 14:40

您好！你就按發(fā)票來確認(rèn)收入算了。

刺猬 追問

2019-11-06 14:55

可我這里沒有發(fā)票

宋生老師 解答

2019-11-06 15:01

你好！不是他們?nèi)ザ悇?wù)局代開了發(fā)票嗎

刺猬 追問

2019-11-06 15:16

如果不做分錄的話，我的賬跟銀行存款就對不上了

刺猬 追問

2019-11-06 15:17

開發(fā)票那人找不到了呀

宋生老師 解答

2019-11-06 15:20

你好！這樣你麻煩啊。稅務(wù)局肯定認(rèn)定你公司丟失了發(fā)票
分錄是要做，錢收了，票也開了。你只能當(dāng)你開了票收了錢。

刺猬 追問

2019-11-06 15:28

那我如何做錄分了，稅款 是稅務(wù)局已收了呀  公司沒有收到稅款呀，如果做憑證不產(chǎn)生稅

宋生老師 解答

2019-11-06 15:34

您好！是的。你要做的。借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/教育費(fèi)附加等
然后借應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/教育費(fèi)附加等 貸現(xiàn)金等

刺猬 追問

2019-11-06 15:42

收到銀行結(jié)息 要不要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

宋生老師 解答

2019-11-06 15:43

你好！是的，是要結(jié)轉(zhuǎn)的了

刺猬 追問

2019-11-06 15:44

借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/教育費(fèi)附加等
然后借應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/教育費(fèi)附加等 貸現(xiàn)金等  老師  這樣的話  那我不是要交企業(yè)所得稅呀

刺猬 追問

2019-11-06 15:46

是要結(jié)轉(zhuǎn)的了，那我如何結(jié)轉(zhuǎn)了    我做的分錄是這樣的    借銀行存款30   貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-30，  那結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤  是不是這樣了   借本年利潤   30    貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-30

宋生老師 解答

2019-11-06 16:00

您好！是的。結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)費(fèi)用的分錄就是這樣。
你有利潤就要交企業(yè)所得稅