Christy 123 追問

2019-11-06 13:27

這樣會形成滯留票嗎老師，我是一般納稅人。取得的是個人消費的專票這個不能進行抵扣吧

鄒老師 解答

2019-11-06 13:33

你好，取得的是個人消費的專票這個不能進行抵扣的
這個發(fā)票本來就不可以抵扣，是可以選擇不認證的
是可以抵扣而沒有抵扣才會形成滯留票的

Christy 123 追問

2019-11-06 13:34

老師，那就是也不用在增值稅認證平臺上進行勾選，不需要任何操作，直接計入費用就可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-06 13:38

你好，是的，是這個意思

Christy 123 追問

2019-11-06 16:16

老師，匯算清繳工資數(shù)是按實發(fā)數(shù)扣除還是應發(fā)數(shù)扣除呢，涉及到個稅導致應發(fā)與實發(fā)不一致

鄒老師 解答

2019-11-06 16:19

你好，工資是按計提并實際發(fā)放的金額扣除
比如工資是6000，個人所得稅30，那扣除是按6000扣除，而不是按5970扣除

Christy 123 追問

2019-11-06 16:21

老師，那匯算清繳不用調整吧，直接按計提的應發(fā)工資

鄒老師 解答

2019-11-06 16:24

你好，這種情況是不需要調整的

Christy 123 追問

2019-11-07 09:56

老師，11月不是增值稅發(fā)票認證平臺新增了，發(fā)票不抵扣勾選，我取得了不能抵扣的住宿費發(fā)票，那可以選擇發(fā)票不抵扣勾選進行認證嗎

鄒老師 解答

2019-11-07 09:58

你好，新增了這個功能，可以選擇不抵扣勾選的

Christy 123 追問

2019-11-07 10:00

老師，我這個月沒有取得可以抵扣的進項票，那進行了不抵扣勾選，在申報增值稅報表是否可以0報呢

鄒老師 解答

2019-11-07 10:02

你好，有銷項稅額嗎？

Christy 123 追問

2019-11-07 10:03

老師也沒有銷項

鄒老師 解答

2019-11-07 10:12

你好，沒有銷項，那也沒有認證進項，那增值稅申報表是可以按0申報的

Christy 123 追問

2019-11-07 10:40

老師，我們是拍攝公司，員工的年齡都比較小在18-20歲之間，人數(shù)占的比重比較多，申報個稅時稅務核查的風險會大嗎

鄒老師 解答

2019-11-07 10:46

你好，據(jù)實申報了，就沒有什么風險的

Christy 123 追問

2019-11-07 11:40

老師，我們公司的銷售收入給對方開票是價稅合計的，這樣是不是減去稅錢算入我的收入，費用成本大于我的減去稅的收入就不用繳納所得稅吧

鄒老師 解答

2019-11-07 11:44

你好，利潤是虧損就不需要繳納企業(yè)所得稅的