^_^Dm 追問

2019-11-06 09:07

應(yīng)付賬款-暫估，但是我不是開始已經(jīng)預(yù)付了賬款嗎？不應(yīng)該是預(yù)付賬款？

鄒老師 解答

2019-11-06 09:08

你好，有預(yù)付就這樣做分錄
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
借；固定資產(chǎn)，貸；應(yīng)付賬款——暫估
固定資產(chǎn)設(shè)備到了，發(fā)票沒有到，就必須按暫估入庫處理，暫估入庫貸方是應(yīng)付賬款——暫估，而不是預(yù)付賬款科目的

^_^Dm 追問

2019-11-06 09:13

那發(fā)票到了的話，是不是就是借:應(yīng)付賬款-暫估，貸:預(yù)付賬款，固定資產(chǎn)不動啊

鄒老師 解答

2019-11-06 09:14

你好
發(fā)票到了，需要先沖銷暫估入庫，然后根據(jù)發(fā)票做固定資產(chǎn)分錄
借；應(yīng)付賬款——暫估，貸；固定資產(chǎn)
借；固定資產(chǎn)，貸；預(yù)付賬款

^_^Dm 追問

2019-11-06 09:19

那我折舊的話是從暫估的下個月開始計提還是發(fā)票到了后的下個月開始計提??？

鄒老師 解答

2019-11-06 09:21

你好，從暫估入庫的下個月開始計提折舊