紅 妝 追問

2019-11-05 16:39

老師，我不太懂？第一筆，我懂了，如果現(xiàn)金預(yù)繳款，就是借：預(yù)付賬款  貸庫存現(xiàn)金，那么第二筆怎么是管理費(fèi)用呢？

立紅老師 解答

2019-11-05 16:41

你好，這個(gè)電費(fèi)是做為你們單位的費(fèi)用么。

紅 妝 追問

2019-11-05 16:55

老師，我們有一部分是做費(fèi)用的，給業(yè)主交的電梯電費(fèi)，我問你的這個(gè)是業(yè)主家里的電，我們代收業(yè)主電費(fèi)，再去供電局幫他們交……

立紅老師 解答

2019-11-05 16:59

你好，如果是代業(yè)主交的，那么收業(yè)主錢的時(shí)候，借：庫存現(xiàn)金  貸：其他應(yīng)付款    上交時(shí)，借：其他就付款  貸：庫存現(xiàn)金

紅 妝 追問

2019-11-05 17:02

這個(gè)我知道老師，現(xiàn)在是我們10月交了10000元，11月出了單子10月用電8000元，

立紅老師 解答

2019-11-05 17:06

你好，如果多出錢不需要退回，就放在其他應(yīng)付款賬。抵下個(gè)月的電費(fèi)。

紅 妝 追問

2019-11-05 17:11

你看老師，那這個(gè)貼票，10月一張收據(jù)，11月一張發(fā)票是實(shí)際的電費(fèi)，都貼在10月5000元的那一筆分錄里面嗎？按5000元做么？

立紅老師 解答

2019-11-05 17:51

你好，請問實(shí)際收了業(yè)主是5000么？

紅 妝 追問

2019-11-05 18:05

不是……更多些

立紅老師 解答

2019-11-05 18:49

你好，不好意思，剛才上課了，具體處理：收業(yè)主款時(shí)，借：庫存現(xiàn)金  6000  貸：其他應(yīng)收款——業(yè)主  6000   預(yù)付電費(fèi)時(shí)，借：預(yù)付賬款——電業(yè)局   5000   貸：庫存現(xiàn)金  5000   ；收到發(fā)票時(shí)，借：其他應(yīng)收款——業(yè)主  4000   貸：預(yù)付賬款——電業(yè)局  4000。金額是假設(shè)的。