菲兒 追問

2019-11-05 14:41

那固定資產(chǎn)用不用呢？   因為材料最開始做的時候已經(jīng)價稅分離我也改不了了

文文老師 解答

2019-11-05 14:43

固定資產(chǎn)也可以不用

菲兒 追問

2019-11-05 15:32

那老師這樣對利潤會不會有影響啊？怎樣做比較準確

文文老師 解答

2019-11-05 15:36

不會影響內(nèi)賬的利潤。因為影響利潤的是實際交納的稅。

菲兒 追問

2019-11-05 15:58

還是不點不明白，如果費用類的分離了利潤是不是就比不分離的多啊

文文老師 解答

2019-11-05 16:02

如果費用類的分離了，計提的進項稅額如果不轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，利潤就比不分離的多

菲兒 追問

2019-11-05 16:10

那購買的材料跟銷售產(chǎn)成品之前一直做的分離，以后就繼續(xù)分離唄，這部分的產(chǎn)生的稅費不管是借貸方還放在應交稅費就行嗎？

文文老師 解答

2019-11-05 16:11

是的，但最后還是要將應交稅費科目結(jié)平，使之無余額，可轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
有事外出，可留言，回來后會第一時間回復。

菲兒 追問

2019-11-05 16:18

每個月底要結(jié)平嗎？  還是可以一年？借方余額跟貸方余額分別記到哪個科目？

文文老師 解答

2019-11-05 17:56

每個月底要結(jié)平，借方余額跟貸方余額均可以記到稅金及附加

菲兒 追問

2019-11-05 19:32

那您之前說轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入是什么意思？

文文老師 解答

2019-11-05 19:35

這是二種不同的處理方式，若全部計入稅金及附加，可能會出現(xiàn)負數(shù)

菲兒 追問

2019-11-05 19:39

那什么情況時候記到稅金及附加，什么情況記到營業(yè)外收入呢？

文文老師 解答

2019-11-05 19:43

二種方式都是可以的，取決于個人做賬習慣。

菲兒 追問

2019-11-06 14:02

老師  昨天問的材料跟商品價稅分離，費用不分離，這樣我算的利潤感覺不大對，你看我理解的對嗎？  銷售收入含稅是1130，成本含稅1017，其他費用20，利潤就是93，如果照著不含稅就是 銷售收入1000，成本900，其他費用20，利潤就是80，這樣含稅與不含稅的利潤差額就是13啊