小小 追問

2019-11-04 19:50

這個月發(fā)現(xiàn)上個月個稅未扣款，今天扣款多繳納的錢可以做管理費用嗎

鄒老師 解答

2019-11-04 19:50

你好，多繳納的錢是滯納金嗎？

小小 追問

2019-11-04 19:54

反正多繳納了，應該是，我可以做費用嗎？

鄒老師 解答

2019-11-04 19:55

你好，如果是滯納金，應當計入營業(yè)外支出科目核算才是的，而不是計入費用

小小 追問

2019-11-04 20:03

前個月占估了100萬，這個月沖減100萬，那這個月成本就是50萬，造成成本-50萬，那怎么辦？

鄒老師 解答

2019-11-04 20:05

你好，這個月需要做50萬暫估入庫處理才是的

小小 追問

2019-11-04 20:23

上個月暫估做賬，借主營業(yè)務成本100萬貸應付賬款100萬
現(xiàn)在紅沖是借主營業(yè)務成本-100貸應付賬款-100萬，
然后這個月主營業(yè)務收入是100萬，那成本都是-100萬了，這樣做對嗎？

鄒老師 解答

2019-11-04 20:25

你好，這個月需要根據(jù)成本情況繼續(xù)做暫估處理才是的
借主營業(yè)務成本，貸應付賬款——暫估