含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:02

以前年度(2009年)庫存商品折扣（在一張發(fā)票上）入賬時沒有按折扣后的價格入庫.

鄒老師 解答

2019-11-02 16:03

你好，那應(yīng)當(dāng)對之前購進的庫存商品分錄做相應(yīng)調(diào)整才是的

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:06

現(xiàn)在調(diào)整是不是有風(fēng)險，因為時間過去好久了

鄒老師 解答

2019-11-02 16:06

你好，這個談不上什么風(fēng)險，之前多做了，現(xiàn)在沖銷是把之前錯誤的調(diào)整到正確的

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:11

老師您好：當(dāng)時是把折扣做到其它業(yè)務(wù)利潤科目里了，我現(xiàn)在做借：利潤分配—未分配利潤，貸:庫存商品，可以嗎？當(dāng)時折扣的金額比較大

鄒老師 解答

2019-11-02 16:12

你好，之前折扣計入了其他業(yè)務(wù)收入？

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:13

其他業(yè)務(wù)利潤

鄒老師 解答

2019-11-02 16:14

你好，沒有其他業(yè)務(wù)利潤這個科目的
只有其他業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)支出科目，差額體現(xiàn)在利潤表的其他業(yè)務(wù)利潤

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:16

您好老師，我調(diào)整做以上哪個分錄可以嗎

鄒老師 解答

2019-11-02 16:18

你好，如果是把折扣部分計入了其他業(yè)務(wù)收入，那就是這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)收入，貸；庫存商品
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)收入

含糊的夕陽 追問

2019-11-02 16:20

謝謝您老師，辛苦啦

鄒老師 解答

2019-11-02 16:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝