英 追問(wèn)

2019-10-31 16:44

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-31 16:53

你現(xiàn)在做相反分錄，把之前的沖銷(xiāo)就可以啦

英 追問(wèn)

2019-10-31 16:54

那報(bào)稅怎么處理？當(dāng)時(shí)已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-31 16:57

你之前讓你繳納，并不是真的不能抵扣等或真的繳納稅
而是暫時(shí)繳納，你當(dāng)時(shí)的分錄該是其他應(yīng)收款
你卻按實(shí)際繳納處理了
所以你是吧之前的沖紅處理

英 追問(wèn)

2019-10-31 17:00

就是增值稅申報(bào)表上也填了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，并補(bǔ)交了稅款和滯納金，現(xiàn)在退款回來(lái)了，會(huì)計(jì)分錄做紅沖，那報(bào)稅表上怎么處理？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那里可以填負(fù)數(shù)？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-31 17:37

你之前申報(bào)時(shí)已經(jīng)按進(jìn)轉(zhuǎn)出申報(bào)了？
如果是這樣你進(jìn)轉(zhuǎn)出增處理

英 追問(wèn)

2019-10-31 18:03

進(jìn)轉(zhuǎn)出增處理？具體怎么做？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-31 18:26

進(jìn)轉(zhuǎn)出就是進(jìn)項(xiàng)不能抵扣
進(jìn)轉(zhuǎn)增就是進(jìn)項(xiàng)之前不能抵扣，現(xiàn)在可以抵扣

英 追問(wèn)

2019-10-31 18:53

具體怎么做？報(bào)稅表上有填這一項(xiàng)的地方嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-10-31 21:06

有的，在進(jìn)項(xiàng)的明細(xì)表，附表1里面。

英 追問(wèn)

2019-10-31 22:00

好的，報(bào)稅的時(shí)候看看，謝謝！

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-01 09:29

不客氣，祝你工作愉快。